Het begrijpen van investeringsbelastingen kan wat werk vergen, maar veel beleggers vinden de inspanning de moeite waard. Met de praktijk kan strategisch beleggen u helpen uw belastingaanslag te verlagen terwijl u uw portefeuille laat groeien. Leer de ins en outs met deze gids voor meerwaarden, dividendinkomsten, aandelenopties en meer.

Opmerking: Stash kan je geen advies geven over je specifieke financiële situatie, en dit artikel is alleen bedoeld voor algemeen onderwijs. Overweeg voor persoonlijk advies en eventuele aanvullende vragen om samen te werken met een belastingprofessional.

Hoe werken belastingen op aandelen?

Als algemene regel geldt dat het geld dat u verdient met aandelen en andere beleggingen belastbaar is. Het belastingtarief op aandelenwinsten is afhankelijk van het type inkomsten, zoals:

• Profiteer van de verkoop van aandelen
• Dividenden die u ontvangt
• De rente die u verdient op geld op effectenrekeningen

Er is een uitzondering:inkomsten op fiscaal voordelige rekeningen voor pensionering kunnen uitgesteld of vrijgesteld zijn van belasting. 401 (k), 403 (b) en traditionele IRA-inkomsten zijn bijvoorbeeld over het algemeen niet belastbaar totdat u geld opneemt. En als u een Roth IRA heeft, zijn inkomsten en gekwalificeerde opnames doorgaans vrijgesteld van belasting. Als u echter niet-gekwalificeerde opnames doet, zoals geld opnemen vóór de leeftijd van 59½, betaalt u over het algemeen belasting plus een boete.

Vermogensbelasting

Het grootste deel van het geld dat u verdient met uw aandeleninvesteringen wordt beschouwd als vermogenswinst. Het belastingtarief op aandelenwinsten kan lager zijn dan het tarief op uw normale inkomen, dus het kan de moeite waard zijn om de fijne kneepjes te begrijpen.

Wat is een meerwaarde?

Meerwaarden zijn winsten uit de verkoop van beleggingen. Hier is een denkbeeldig voorbeeld:

• U koopt 10 aandelen voor $ 10 per stuk:een totale investering van $ 100.

($ 10 x 10 =$ 100)

• Vijf jaar later is de aandelenkoers $15; nu is uw investering $ 150 waard.

($ 15 x 10 =$ 150)

• U verkoopt de aandelen en verdient $ 50:$ 150 minus uw initiële investering van $ 100.

($ 150 – $ 100 =$ 50)

• De winst van $50 wordt 'gerealiseerd' wanneer u de aandelen verkoopt; dat is de meerwaarde. Er is geen meerwaarde totdat u de aandelen verkoopt, ongeacht hoeveel de prijs stijgt.

Wat is een kapitaalverlies?

Als u een belegging verkoopt voor minder dan wat u ervoor hebt betaald, wordt dat een kapitaalverlies genoemd. Het wordt berekend op dezelfde manier als een meerwaarde:trek uw initiële investering af van de totale verkoopprijs. In sommige gevallen kunt u kapitaalverliezen uit voorgaande jaren overdragen.

Wat zijn vermogenswinsten op korte en lange termijn?

Als u een aandeel minder dan een jaar aanhoudt voordat u het verkoopt, beschouwt de IRS de winst die u behaalt als een kortetermijnmeerwaarde. Maar als u het langer dan een jaar vasthoudt, zijn de inkomsten vermogenswinsten op de lange termijn. U moet beide begrijpen, omdat de tarieven voor vermogenswinstbelasting over het algemeen voor elk anders zijn.

Korte vermogenswinstbelasting

Kortetermijnmeerwaarden worden belast als gewoon inkomen, net als het inkomen dat u verdient met uw baan. Vanaf 2022 varieerden die tarieven van 10% tot 37%, afhankelijk van uw belastingschijf.

Lange vermogenswinstbelasting

Meerwaarden op lange termijn worden gewoonlijk belast tegen een speciaal tarief voor vermogenswinstbelasting:0%, 15% of 20%, op basis van uw inkomen. In zeldzame gevallen loopt het percentage op tot 28%. Maar voor veel mensen is het lager dan hun normale inkomstenbelastingtarief.

Wat is een netto vermogenswinst?

Volgens de IRS betekent "de term 'netto vermogenswinst' het bedrag waarmee uw netto vermogenswinst op lange termijn voor het jaar meer is dan uw netto vermogensverlies op korte termijn voor het jaar." Dus als u vermogenswinsten op de lange termijn heeft maar vermogensverliezen op korte termijn, trek dan de verliezen van de winsten af ​​om tot uw nettomeerwaarde te komen. Dit is het bedrag waarover u belasting moet betalen.

Dividendbelasting

Dividendinkomsten zijn doorgaans belastbaar; het tarief hangt af van het soort dividend dat u verdient:

• Gewone dividenden worden belast tegen uw normale inkomstenbelastingtarief.
• Gekwalificeerde dividenden worden belast als vermogenswinst.

Of uw dividenden gewoon of gekwalificeerd zijn, hangt grotendeels af van het feit of u de aanhoudingsperiode hebt gehaald, wat betekent dat u de aandelen gedurende een bepaalde periode 60 tot 90 dagen hebt aangehouden. Op uw 1099-DIV-belastingformulier staat in welke categorie uw dividenden vallen.

Belastingen op aandelenopties

Mogelijk ontvangt u aandelenopties als onderdeel van het beloningspakket van uw baan; dit komt het meest voor bij startups en technologiebedrijven. Een aandelenoptie geeft u het recht om een ​​aandeel te kopen tegen een bepaalde prijs, de toekenningsprijs genoemd, ongeacht de marktprijs van het aandeel op het moment dat u het koopt. Wanneer u besluit om aandelen te kopen tegen de toekenningsprijs, wordt dit het uitoefenen van uw aandelenoptie genoemd. Idealiter is de prijs van het aandeel hoger dan de toekenningsprijs wanneer u uw optie uitoefent, dus u krijgt een koopje.

Hier is een hypothetisch voorbeeld van hoe het zou kunnen werken:

• Uw bedrijf geeft u aandelenopties met een toekenningsprijs van $ 20 per aandeel, en u mag 100 aandelen kopen tegen die prijs.
• Als u uw aandelenopties uitoefent, wordt het aandeel gewaardeerd op $30 per aandeel en koopt u 100 aandelen.
• U besteedt $ 2.000 ($ 20 x 100) en de aandelen die u nu bezit, zijn $ 3.000 ($ 30 x 100) waard.
• Je kunt die aandelen nu vasthouden of verkopen.

Belastingen op wettelijke versus niet-wettelijke aandelenopties

Aandelenopties worden als wettelijk of niet-wettelijk beschouwd en belastingen werken voor elk type anders.

• Wettelijke aandelenopties: U betaalt meestal geen belastingen wanneer u uw opties uitoefent, hoewel u mogelijk onderworpen bent aan alternatieve minimumbelasting wanneer u uw belastingaangifte indient. Wanneer u de aandelen verkoopt, zijn alle inkomsten die u maakt over het algemeen onderworpen aan belastingen. Het tarief waartegen uw winst wordt belast, hangt af van een aantal factoren, waaronder of uw opties gekwalificeerd of niet-gekwalificeerd zijn en hoe lang u de aandelen in bezit heeft. Uw meerwaarden worden geclassificeerd als korte of lange termijn op basis van hoe lang u de aandelen in bezit heeft.

• Niet-wettelijke aandelenopties: Als de gemeenschappelijke prijs van de aandelen hoger is dan de toekenningsprijs wanneer u uw optie uitoefent, zoals in het bovenstaande voorbeeld, wordt het verschil tussen wat u hebt betaald en wat de aandelen waard zijn, gewoonlijk als belastbaar beschouwd door de IRS. U bent ook onderworpen aan vermogenswinstbelasting op korte of lange termijn wanneer u uw aandelen verkoopt.

Wanneer betaal je belasting op aandelen?

Belastingen op beleggingsinkomsten zijn gewoonlijk volgens hetzelfde schema verschuldigd als andere belastingen. Voor de meeste mensen is dat wanneer u uw jaarlijkse belastingaangifte indient, maar sommige mensen betalen driemaandelijkse geschatte belasting of gebruiken een andere fiscale kalender.
Een uitzondering is als u aandelen aanhoudt op een fiscaal voordelige rekening, zoals een 401 (k), 403 (b) of IRA. In dat geval bent u waarschijnlijk geen belasting verschuldigd, tenzij u een gekwalificeerde opname heeft gedaan; als u een Roth IRA heeft, worden gekwalificeerde opnames meestal helemaal niet belast. Niet-gekwalificeerde opnames kunnen echter leiden tot belastingplicht plus een boete.

Hoe u lagere belastingen op aandelen kunt betalen

Hier zijn vijf strategieën die van invloed kunnen zijn op uw belastingaanslag:

• Koop en houd vast. Door uw beleggingen een jaar of langer vast te houden, kunt u het lagere langetermijnbelastingtarief voor vermogenswinst veiligstellen voor dividenden en geld dat u verdient met het verkopen van aandelen.
  
• Open een traditionele of Roth IRA. Deze rekeningen bieden meerdere belastingvoordelen die op lange termijn kunnen leiden tot aanzienlijke belastingbesparingen.
  
• Draag bij aan uw 401(k)- of 403(b)-abonnement. Met bijdragen vóór belastingen en uitgestelde belastingen op inkomsten, kunnen uw bijdragen uw belastingen vandaag en morgen verlagen.
  
• Behoud dividendbetalende aandelen op fiscaal voordelige rekeningen. Elke fiscaal voordelige pensioenrekening kan uw belastingplicht verminderen. Dividenden verdiend op aandelen in een 401 (k) of individuele pensioenrekening worden bijvoorbeeld niet belast totdat u gekwalificeerde opnames doet. En in de meeste gevallen zijn dividenden verdiend in een Roth IRA niet belastbaar, op voorwaarde dat u de opnameregels volgt.

• Gebruik kapitaalverliezen op korte termijn om kapitaalwinsten op lange termijn te compenseren. Door strategisch te beleggen, kunt u mogelijk verliezen en winsten compenseren om het bedrag aan belastbare inkomsten dat u ontvangt uit de verkoop van aandelen te verminderen.

Belastingupdates voor 2022

De IRS heeft enkele belastingwijzigingen doorgevoerd voor 2022; hier zijn een paar hoogtepunten waarvan je misschien op de hoogte wilt zijn:

• Inkomstenbelastingschijven zijn aangepast, dus u kunt in een lagere belastingschijf vallen dan vorig jaar als uw inkomen niet is veranderd.
  
• De belastingschijven voor vermogenswinst op lange termijn zijn ook naar boven bijgesteld.

• De contributielimieten voor IRA's en 401(k)s zijn verhoogd.

Begrijp de fiscale implicaties wanneer u belegt

Als u geld verdient met uw beleggingen, heeft dit waarschijnlijk gevolgen voor uw belastingen. Er zijn een aantal strategieën die u kunt gebruiken om de belastingen op aandelen mogelijk te verlagen. Misschien wilt u samenwerken met een belastingprofessional om te begrijpen hoe verschillende benaderingen werken voor uw persoonlijke omstandigheden. En het belastinginformatiecentrum van Stash kan u helpen op de hoogte te blijven van belangrijke belastingdata en -formulieren.

Veelgestelde vragen over voorraadbelastingen

Kun je verliezen op belastingen claimen?

Soms. Er zijn limieten aan hoeveel "overtollig verlies" u kunt aftrekken door het oogsten van belastingverliezen, en meerwaarden kunnen kapitaalverliezen compenseren. Mogelijk kunt u overtollig verlies meenemen naar toekomstige belastingjaren.

Hoe voorkom je vermogenswinsten belasting op aandelen ?

Het verhandelen van aandelen binnen fiscaal voordelige rekeningen voor pensionering, zoals IRA's en 401 (k) s, leidt meestal niet tot de vermogenswinstbelasting, hoewel gekwalificeerde opnames belastbaar zijn.

Als ik mijn dividenden herbeleg in een DRIP-programma, moet ik dan belasting betalen?

Deelname aan een dividendherbeleggingsprogramma (DRIP) heeft geen directe invloed op uw belastingplicht. Maar DRIP-programma's versterken meestal de kracht van compounding, waardoor u op de lange termijn een groter rendement kunt behalen.

Moet ik belasting betalen als ik mijn aandelen niet verkoop?

Over het algemeen niet. Behalve in bijzondere omstandigheden betaalt u alleen belasting over geld dat u verdient wanneer u uw aandelen verkoopt. Als u aandelen aanhoudt die in waarde stijgen, zijn er geen fiscale gevolgen.