Het bouwen van en leven van een nestei is moeilijk, maar je kunt de situatie nog moeilijker maken als je in strijd bent met een aantal belangrijke wetten met betrekking tot pensioenrekeningen.

Als je één verkeerde beweging maakt, kan de lange arm van Uncle Sam je binnenkort op de schouder tikken en een paar uitleg vragen.

Hieronder volgen boetes die u koste wat kost moet vermijden bij het bijdragen aan of opnemen van pensioenrekeningen.

Te veel boete voor IRA-bijdrage

Het opbouwen van een groot bedrag aan pensioensparen is een bewonderenswaardig doel. Maar te veel bijdragen aan een individuele pensioenrekening (IRA) kan u volgens de IRS kosten.

Het is mogelijk om deze overtreding te begaan door:

• Een geldbedrag bijdragen dat de toepasselijke jaarlijkse bijdragelimiet voor uw IRA overschrijdt
• Onjuist geld overboeken naar een IRA

Wat gebeurt er als je een beetje te gretig wordt om een ​​nestei te bouwen en een van deze fouten maakt? De IRS legt uit:

"Overtollige bijdragen worden belast tegen 6% per jaar zolang de overtollige bedragen in de IRA blijven. De belasting mag aan het einde van het belastingjaar niet meer bedragen dan 6% van de gecombineerde waarde van al uw IRA's."

De IRS biedt een remedie om uw fout te herstellen voordat er boetes worden toegepast. Het bureau zegt dat u de overtollige bijdragen - en alle inkomsten die met die bijdragen zijn verdiend - moet intrekken tegen de vervaldatum van uw federale inkomstenbelastingaangifte voor dat jaar.

Heeft u bijvoorbeeld te veel bijgedragen aan een IRA voor 2020, dan heeft u tot 15 april 2021 de tijd om het eigen risico in te trekken en zo een boete te voorkomen.

Bestraffing voor vroegtijdige opname

Te vroeg geld van een pensioenrekening afschrijven is een andere potentieel kostbare fout.

Als u vóór de leeftijd van 59½ geld van uw IRA haalt, moet u mogelijk inkomstenbelasting over het geld betalen, plus een extra boete van 10%, zegt de IRS.

Het bureau merkt echter op dat er verschillende omstandigheden zijn waarin u vervroegde IRA-opnames zonder boetes mag doen. Als u bijvoorbeeld uw baan verliest, mag u vroeg op uw IRA tikken om de premies voor de ziektekostenverzekering te betalen.

Dezelfde straffen zijn van toepassing op vervroegde opnames uit pensioenregelingen zoals 401(k)s, hoewel er nogmaals uitzonderingen zijn op de regel waardoor u boetevrij vroegtijdig kunt opnemen.

Het is van cruciaal belang op te merken dat de uitzonderingen die u in staat stellen om boetes voor vervroegde uittreding uit het plan te halen, soms verschillen van de uitzonderingen die u in staat stellen om vroegtijdig IRA-opnames zonder boete te doen.

Opmerking :De Coronavirus Aid, Relief, and Economic Security Act (CARES) Act van 2020 creëerde een eenmalige uitzondering op de boete voor vervroegde uittreding voor zowel pensioenregelingen als IRA's als gevolg van de coronaviruspandemie:over het algemeen gelden coronavirusgerelateerde uitkeringen van maximaal een totaal van $ 100.000 die in 2020 zijn verdiend, is vrijgesteld.

RMD-penalty gemist

Pensioenregelingen zijn geweldig omdat u hiermee over het algemeen tientallen jaren kunt uitstellen van het betalen van belastingen op uw bijdragen en inkomenswinsten. Helaas, uiteindelijk zal Uncle Sam zijn deel van dat geld opeisen.

Voorheen waren belastingbetalers verplicht om de vereiste minimumuitkeringen - ook bekend als RMD's - te nemen van de meeste soorten pensioenrekeningen vanaf het jaar dat ze 70 worden. Maar de Secure Act van 2019 verhoogde die leeftijd naar 72.

De gevolgen van het niet uitvoeren van deze verplichte opnames zijn echter nog steeds van toepassing. Als u uw RMD's niet neemt vanaf het jaar dat u 72 wordt, riskeert u zware straffen, zegt de IRS:

"Als u geen uitkeringen ontvangt, of als de uitkeringen niet groot genoeg zijn, moet u mogelijk 50% accijns betalen over het bedrag dat niet wordt uitgekeerd zoals vereist."

Het is belangrijk op te merken dat de RMD-regels niet van toepassing zijn op Roth IRA's. U kunt voor onbepaalde tijd geld in uw Roth IRA laten staan ​​- hoewel een andere bepaling van de Secure Act betekent dat uw erfgenamen voorzichtig moeten zijn als ze uw Roth IRA erven. Lees voor meer informatie "Waarom Roth pensioenrekeningen nu nog beter zijn."