Het federale belastingtarief op pensioenen is uw gewone tarief voor de inkomstenbelasting; u wordt echter alleen belast voor zover u geen dollars na belasting aan het pensioenfonds hebt bijgedragen. Hetzelfde geldt voor belastingen op IRA- en 401 (k) -uitkeringen die na pensionering worden gedaan. Sociale zekerheidsuitkeringen zijn alleen belastbaar als u andere inkomsten heeft die bepaalde bedragen overschrijden.
Pensioenuitkeringen worden belast als gewoon inkomen, tenzij u geld na belastingen heeft bijgedragen aan het pensioen terwijl u werkte. Sociale zekerheidsuitkeringen zijn alleen belastbaar als u een bepaald bedrag uit andere bronnen verdient.
Pensioenen, ook bekend als toegezegd-pensioenregelingen , zijn pensioenrekeningen die voor werknemers zijn opgezet door werkgevers die een specifieke uitbetaling beloven bij pensionering. Historisch gezien droegen werknemers niet bij aan pensioenen; er zijn nu echter plannen beschikbaar waarmee medewerkers kunnen bijdragen.
Particuliere pensioenregelingen worden doorgaans uitbetaald op basis van dienstjaren , en dit omvat vakbondsplannen. Openbare pensioenregelingen, die pensioenregelingen zijn voor overheidspersoneel, zoals postbodes en wetshandhavers, zijn ook gebaseerd op dienstjaren, maar kunnen meer uitbetalen.
Over het algemeen beloven pensioenen dat, als u een minimum aantal jaren werkt, u na uw pensionering elke maand een bepaald bedrag ontvangt.
Sociale zekerheid is een systeem gecreëerd door de federale overheid om de spanning van de Grote Depressie te verlichten. De socialezekerheidswet werd in 1935 ondertekend als een manier om ouderen van een inkomen te voorzien wanneer ze niet langer in staat waren om te werken.
De sociale zekerheid wordt gefinancierd door bijdragen van werknemers. Wanneer u loon verdient, een percentage van dat loon wordt betaald aan het socialezekerheidsfonds. Wanneer u met pensioen gaat, ontvangt u vervolgens een maandelijkse uitkering op basis van hoeveel u tijdens uw leven heeft bijgedragen.
De sociale zekerheid biedt ook voordelen voor mensen die gehandicapt zijn en niet kunnen werken of beperkt zijn in hoeveel ze kunnen werken.
Pensioenen zijn geen vorm van overheidssteun. Als het gaat om belastingheffing, worden pensioenen op dezelfde manier belast als andere pensioenfondsen zoals IRA's en 401 (k) -rekeningen. Pensioeninkomen wordt belast als gewoon inkomen .
Sociale zekerheid daarentegen wordt belast tegen een gegradueerd tarief, afhankelijk van hoeveel inkomen u uit alle bronnen heeft.
Reguliere pensioenen die geheel door uw werkgever worden gefinancierd zijn volledig belastbaar en u betaalt de gewone tarieven van de inkomstenbelasting. Als u tijdens uw leven geen geld aan het pensioen hebt gestort, is uw volledige pensioenuitkering belastbaar inkomen. Dit betekent dat als u niet specifiek premie heeft betaald of als uw werkgever geen geld van uw salaris heeft afgeschreven voor uw pensioen, alles wat u ontvangt bij pensionering belastbaar is. Als uw maandelijkse pensioencheque $ 1.000 per maand is, betaalt u gewone inkomstenbelasting over $ 1.000 per maand.
Bij sommige pensioenfondsen kunnen werknemers bijdragen aan het fonds doen. Bijdragen aan pensioenfondsen kunnen vóór of na belasting worden gedaan.
Pretax-bijdragen worden van het brutoloon afgehouden, waardoor het belastbaar inkomen voor de werknemer wordt verlaagd. Wanneer deze fondsen worden terugbetaald bij pensionering, worden ze aan het normale tarief belast .
Bijdragen na belastingen worden betaald uit het nettoloon, nadat de belastingen al zijn ingehouden. Als u aan uw pensioen bijdraagt uit voorbelastingsfondsen, wordt u belast over uw uitkeringen; als u bijdraagt uit fondsen na belastingen, wordt u niet belast omdat u de belastingen heeft betaald voordat u heeft bijgedragen.
De officiële pensioenleeftijd volgens de IRS voor de verdeling van pensioenfondsen is 59 1/2. Als u eerder met pensioen gaat voordat u 59 1/2 bereikt, moet u mogelijk een boete van 10 procent . betalen op uw pensioenuitkeringen naast de reguliere inkomstenbelasting.
De boete van 10 procent voor vervroegd pensioen is niet van toepassing als:
Inkomen uit sociale zekerheid dat u ontvangt bij pensionering wordt slechts gedeeltelijk belast, of helemaal niet , afhankelijk van uw inkomsten uit andere bronnen.
Als u alleenstaand bent en uw totale inkomen $ 25.000 of minder is, of als u samen een aanvraag indient en uw totale inkomen $ 32.000 of minder is, is uw socialezekerheidsinkomen niet onderworpen aan belasting . Dit geldt zowel voor pensioen- of invaliditeitsuitkeringen als voor nabestaandenuitkeringen.
Als u alleenstaand bent en uw totale inkomen tussen $ 25.000 en $ 34.000 is, maximaal 50 procent van uw socialezekerheidsuitkeringen kan worden belast. Als u samen een aanvraag indient en uw inkomen tussen $ 32.000 en $ 44.000 ligt, kan tot 50 procent van uw uitkeringen worden belast.
Tot 85 procent van uw socialezekerheidsuitkeringen kan worden belast als u alleenstaand bent en uw inkomen hoger is dan $ 34.000 of als u samen een aanvraag indient en uw inkomen hoger is dan $ 44.000.
Als uw sociale zekerheid wordt belast, wordt deze belast tegen de normale inkomstenbelastingtarieven.
Het belastingstelsel van de Verenigde Staten voorziet in getrapte belastingheffing op basis van de niveaus van het gewone inkomen. Hogere inkomens worden tegen hogere tarieven belast. Als uw inkomen uit pensioen of sociale zekerheid wordt belast, wordt het belast tegen de normale tarieven van de inkomstenbelasting, net alsof het inkomsten uit een baan zijn.
Voor het belastingjaar 2020 zijn de belastingtarieven voor een alleenstaande:
Als u alleenstaand bent en uw enige bron van inkomsten in 2020 uw pensioen is, en u ontvangt $ 2.500 per maand van uw pensioenfonds, dan is uw jaarinkomen $ 30.000. U betaalt 10 procent belasting over de eerste $ 9.875 ($ 987,50) en 12 procent belasting over de resterende $ 20.125 ($ 2.415) voor een totale belasting van $ 3.402,50.
Voor een getrouwd stel zijn de belastingtarieven:
Voor personen die zich aanmelden als gezinshoofd, zijn de belastingtarieven: