U moet adverteren om uw bedrijfsmerk te promoten, de bekendheid van klanten te vergroten en uw reputatie op te bouwen. Elke keer dat u reclame- en promotiekosten heeft, moet u deze opnemen in de boekhouding van uw kleine onderneming.

Hoewel adverteren gunstig is voor uw bedrijf, kan het duur worden. Om de hoge kosten te compenseren, moet u weten hoe u de aftrek van reclame- en promotiekosten kunt claimen.

Advertentie- en promotiekosten

Adverteren is een audio- of beeldmateriaal dat uw doelgroep bereikt en uitlegt wat uw bedrijf doet.

U kunt reclame maken voor uw bedrijf via:

• Kranten, tijdschriften, tv en radio
• Flyers, brochures en visitekaartjes
• E-mailmarketing, sociale media en uw website

Veel advertentiestrategieën benadrukken een probleem en bieden een oplossing via de producten of diensten van het bedrijf. Een advertentie voor een grasmaaiservice kan bijvoorbeeld laten zien dat de kat van een persoon verdwaalt in het hoge gras.

Promoties , aan de andere kant, kan een beetje anders zijn dan advertenties. Promoties omvatten evenementen, activiteiten, verkopen of alles wat uw bedrijf onder de aandacht brengt.

In tegenstelling tot een advertentie die het aanbod van uw bedrijf laat zien, probeert een promotie klanten binnen te halen door iets te bieden.

Stel dat u coupons voor uw bedrijf in uw lokale krant plaatst. Deze coupons promoten uw bedrijf door klanten iets van waarde te geven.

Hoe u een advertentie- en promotie-uitgave in uw boeken registreert

Wanneer u geld uitgeeft aan reclame- en promotiekosten, moet u een grootboekboeking maken. Door vast te leggen hoeveel u uitgeeft aan uitgaven voor bedrijfspromotie, kunt u binnen uw jaarlijkse advertentiebudget blijven, weten waar uw geld naartoe gaat en voldoen aan de IRS.

Als u dubbel boekhouden gebruikt, moet u uw advertentiekosten registreren wanneer u een factuur ontvangt. En u moet een aparte boeking maken wanneer u de factuur betaalt.

Zodra u uw factuur heeft ontvangen, moet u uw advertentiekosten debiteren en uw crediteurenrekening crediteren. U debiteert uw advertentiekostenrekening omdat het een verhoging van uw uitgaven is. U crediteert uw crediteurenrekening omdat het een verplichting is.

Uw journaalboeking zou er ongeveer zo uit moeten zien:

Wanneer u de factuur voor uw advertentie- en promotiekosten betaalt, maakt u een nieuwe journaalpost aan. U moet uw crediteurenrekening debiteren en uw geldrekening crediteren. U debiteert uw crediteurenrekening omdat u uw aansprakelijkheid verlaagt. En u crediteert uw geldrekening omdat u de hoeveelheid geld die uw bedrijf heeft, verlaagt.

Uw invoer zou er als volgt uit moeten zien:

Zijn advertentiekosten fiscaal aftrekbaar?

Meestal kunt u advertentiekosten aftrekken van uw belastingaangifte voor kleine bedrijven. Met een afschrijving van advertentiebelasting verlaagt u uw belastingschuld.

Advertentiekosten worden als diverse uitgaven beschouwd als ze normaal en redelijk zijn. Uw advertentiekosten moeten rechtstreeks verband houden met uw bedrijf. U kunt bijvoorbeeld de kosten voor het afdrukken van visitekaartjes aftrekken.

U kunt promotiekosten aftrekken als ze betrekking hebben op uw bedrijf en u verwacht er in de toekomst zaken mee te doen. U kunt bijvoorbeeld de kosten van het sponsoren van een evenement aftrekken.

Het formulier dat u gebruikt om uw advertentiekostenaftrek te claimen, is afhankelijk van uw bedrijfsentiteit:

• Eenmanszaken en eenpersoons LLC's:Schema C (regel 8)
• Partnerschappen en LLC's met meerdere leden:formulier 1065 (regel 20)
• C-bedrijven:formulier 1120 (regel 22)
• S-bedrijven:formulier 1120S (regel 16)

Zorg ervoor dat u nauwkeurige gegevens bijhoudt, zodat u uw advertentie- en promotiekosten kunt aftrekken. Zorg ervoor dat uw uitgaven naar reclame gaan en niet naar andere zakelijke uitgaven.

Verlies uw zakelijke uitgaven niet uit het oog. De online boekhoudsoftware van Patriot maakt het gemakkelijk om uw uitgaven en uitgaand geld bij te houden. En we bieden gratis, in de VS gevestigde ondersteuning. Vraag nu uw gratis proefperiode aan!