Overweegt u uw werknemers een 401(k)-abonnement aan te bieden? Biedt u uw team al een pensioenplan aan? Hoe dan ook, u wilt alle sappige details over de 401 (k) belastingverminderingen voor werkgevers. Krijg de primeur over het 401 (k) belastingkrediet en hoe u het kunt gebruiken om uw belastingplicht te verlagen.

Hoe heffingskortingen werken

Een belastingkrediet is een bedrag in dollar dat bedrijven kunnen gebruiken om hun belastingplicht te verminderen. De tegoeden verlagen direct wat u aan belastingen verschuldigd bent. Hoeveel het aan belastingen verlaagt, hangt af van het bedrag van het krediet.

Stel dat u $ 50.000 aan belastbaar bedrijfsinkomen heeft. Een belastingvermindering van $ 1.000 zou uw belastingaanslag direct met $ 1.000 verlagen.

Onze bekroonde boekhoudsoftware maakt het gemakkelijk om het geld van uw bedrijf te volgen. Bekijk hoe het werkt met onze zelfgeleide, vrijblijvende demo.

Alleen in aanmerking komende bedrijven of individuen kunnen profiteren van bepaalde belastingverminderingen. Dit betekent dat u aan specifieke vereisten moet voldoen om de belastingvermindering te krijgen.

Belastingverminderingen kunnen ondernemers stimuleren om voordelen toe te voegen aan hun bedrijf voor werknemers en de werkomgeving.

401(k) belastingverminderingen voor werkgevers

Sommige bedrijven komen mogelijk in aanmerking voor een 401 (k) belastingkrediet, met speciale dank aan de semi-nieuwe SECURE Act. Is van jou? Blijf hieronder lezen om meer te weten te komen over belastingvermindering voor 401 (k).

SECURE Act 401(k) belastingkredieten

De SECURE-wet (Setting Every Community Up for Retirement Enhancement) biedt een aantal voordelen voor werkgevers die een pensioenregeling aanbieden en voor werknemers die deelnemen.

De SECURE-wet, die in 2019 werd ondertekend, creëerde verbeterde belastingkredieten voor kleine bedrijven die:

• Start een nieuw 401(k)-abonnement EN/OF
• Voeg een automatische inschrijvingsfunctie toe aan elk 401(k)-abonnement

In het kort, in aanmerking komende kleine bedrijven kunnen twee soorten belastingverminderingen ontvangen op grond van de SECURE Act:1. Een belastingvermindering voor opstartkosten en 2. Een belastingvermindering voor automatische inschrijving.

De wet stimuleert werkgevers om een ​​401 (k) -plan voor hun werknemers te starten door 401 (k) belastingverminderingen aan te bieden. En verlaagt op zijn beurt de belastingplicht van een bedrijf.

Hoe hoog zijn de 401(k) belastingkredieten van de SECURE Act?

De SECURE Act-belastingvermindering voor opstarten is 50% van uw in aanmerking komende opstartkosten, tot het hoogste van:

• $500 OF
• De minste van:
  • $ 250 vermenigvuldigd met het aantal niet-hoogbetaalde werknemers die in aanmerking komen voor deelname aan het plan OF
  • $ 5.000

Snelle kanttekening :Wat zijn in aanmerking komende opstartkosten? Deze omvatten gewone en noodzakelijke kosten om het pensioenplan op te zetten en te beheren en om uw werknemers te informeren over het plan.

Voor het automatische inschrijvingskrediet kunnen kleine bedrijven een extra belastingkrediet van $ 500 verdienen door een automatische inschrijvingsfunctie voor werknemers toe te voegen aan een nieuw of bestaand 401(k)-abonnement.

Hoe lang is het tegoed geldig?

In aanmerking komende kleine bedrijven kunnen de kredieten claimen voor elk van de eerste drie jaar van het plan. Ze kunnen er ook voor kiezen om de kredieten te claimen in het belastingjaar vóór het belastingjaar wanneer het plan van kracht wordt.

Zowel in aanmerking komende opstartkosten als automatiseringsinschrijvingsgedeelten van het tegoed zijn maximaal drie jaar beschikbaar.

Wat is het maximale krediet dat een werkgever kan ontvangen?

Dus hoeveel kunnen werkgevers in totaal ontvangen voor de 401 (k) heffingskortingen? Goede vraag. Gecombineerd kan het belastingkrediet van een werkgever oplopen tot $ 5.500 per jaar (tot $ 5.000 van het in aanmerking komende krediet voor opstartkosten en $ 500 voor het automatische inschrijvingskrediet).

Het maximale bedrag per jaar voor het krediet is $ 5.500 en het maximum voor alle drie de jaren is $ 16.500 ($ 5.500 X 2).

Wie komt in aanmerking voor het krediet?

Om de 401(k) belastingvermindering te claimen, moet u voldoen aan alle drie van de volgende vereisten:

• U had 100 of minder werknemers die het voorgaande jaar ten minste $ 5.000 aan compensatie van u hebben ontvangen,
• U had ten minste één deelnemer aan het plan die een niet-hoogbetaalde werknemer was, EN
• In de drie belastingjaren vóór het eerste jaar dat u in aanmerking kwam voor het krediet, waren uw werknemers niet in wezen dezelfde werknemers die bijdragen ontvingen of voordelen opbouwden in een ander plan dat werd gesponsord door uw bedrijf, een lid van een gecontroleerde groep die omvat u, of een voorloper van een van beide

Welke plannen komen in aanmerking voor het tegoed?

Vereenvoudigde werknemerspensioenen (SEP's), gekwalificeerde 401 (k) -plannen en IRA's voor spaarincentives voor werknemers (SIMPLE) komen in aanmerking.

A 403(b) plannen en solo 401(k) plannen niet komen in aanmerking voor het tegoed.

Hoe claim je het tegoed?

Als u in aanmerking komt voor het krediet, kunt u IRS-formulier 8881, krediet voor opstartkosten en automatische inschrijving voor pensioenregelingen voor kleine werkgevers indienen bij uw belastingaangifte.

Heeft u vragen over het formulier of komt u in aanmerking? Neem bij vragen rechtstreeks contact op met de Belastingdienst.

Waar kan ik meer informatie vinden over de belastingvermindering voor het pensioenplan?

U kunt meer informatie vinden over het 401 (k) opstartbelastingkrediet door de website van de IRS te bezoeken.

U kunt ook een 401 (k) belastingkredietcalculator gebruiken om te helpen berekenen hoeveel het krediet van uw bedrijf kan zijn.

Andere belastingverminderingen voor bedrijfseigenaren

Er zijn tal van zakelijke heffingskortingen waar uw bedrijf mogelijk voor in aanmerking komt. Dus, wat zijn ze, vraag je? Laten we eens kijken naar enkele andere belastingverminderingen waar uw bedrijf mogelijk gebruik van kan maken:

• Belastingkorting voor kleine werkgeversverzekeringen
  • Werkgevers die zich inschrijven voor een SHOP-plan (Small Business Health Options Program) komen mogelijk in aanmerking voor de belastingvermindering voor de gezondheidszorg voor kleine bedrijven als ze minder dan 25 voltijdse equivalente werknemers hebben die ten minste 50% van de werknemerspremies betalen.
  • /li>
• Betaalde gezins- en ziekteverlofkorting
  • Werkgevers moeten vrijwillig betaald FMLA-verlof aanbieden aan alle in aanmerking komende werknemers, ten minste 50% van het loon van de werknemer betalen, ten minste twee weken betaald FMLA-verlof bieden aan voltijdse werknemers en een schriftelijk beleid hebben.
  >
• Tegoed voor gehandicapten
  • Een werkgever moet bruto-inkomsten hebben van minder dan $ 1 miljoen en 30 of minder voltijdse werknemers.
• Werkgelegenheidskrediet
  • Een werkgever komt mogelijk in aanmerking als hij personen in dienst neemt van in aanmerking komende groepen die te maken hebben gehad met arbeidsbelemmeringen (bijv. veteranen, ex-misdadigers, enz.).
• Retentietegoed voor werknemers
  • Werkgevers moeten het loon van een werknemer doorbetalen ondanks het feit dat ze hun bedrijf niet kunnen runnen vanwege een ramp om in aanmerking te komen.
• Krediet voor door de werkgever verstrekte kinderopvangfaciliteiten en -diensten
  • Werkgevers die bepaalde kinderopvangfaciliteiten en middelen- en verwijzingskosten betalen, komen mogelijk in aanmerking voor dit krediet.

Weet u niet zeker voor welke heffingskortingen u in aanmerking komt? Doe wat onderzoek, praat met een belastingprofessional of raadpleeg de IRS voor meer informatie.