Een geliefde overlijdt en een familielid vraagt zich af wat te doen met het geld dat ze hebben geërfd van een IRA of 401 (k) die ze hebben achtergelaten. Klinkt dat bekend? Het gebeurt de hele tijd.
Misschien was het een ouder die jarenlang onvermoeibaar werkte om een erfenis voor hun kinderen achter te laten. Misschien was het een echtgenoot die plotseling stierf, met pensioensparen die bedoeld waren voor de toekomst waar jullie allebei van droomden om ooit uit te leven.
Als dat de schoenen zijn waarin u zich bevindt, weten we dat het stressvol kan zijn om het verlies van een dierbare te rouwen terwijl u bedenkt wat u moet doen met duizenden - of misschien zelfs honderden van duizenden dollars die ze achterlieten om te beheren in een geërfde IRA. Dat is veel druk!
Onthoud dat een IRA-erfenis bedoeld is als een zegen . En een van de beste manieren om hun nagedachtenis te eren, is door er op de juiste manier mee om te gaan. Maar eerst is het belangrijk om te weten wat uw opties zijn en wat u kunt en kan niet doen met dat geërfde IRA of 401 (k) geld.
De waarheid is dat uw opties verschillen, afhankelijk van van wie u de IRA of het pensioenplan op de werkplek erft.
Hier zijn enkele vragen die u uzelf moet stellen:Hebt u de IRA geërfd van een echtgenoot of van iemand die niet uw echtgenoot is? Hoe oud waren ze toen ze stierven? Was het een traditionele IRA of een Roth IRA? Hoe u die vragen beantwoordt, bepaalt wat u met dat geërfde geld kunt doen, maar er zijn in principe drie opties om uit te kiezen:
Laten we elk van deze opties een voor een opsplitsen!
Dit is waarschijnlijk de eenvoudigste optie die u kunt nemen. In dit geval neemt u alle het geld dat als een forfaitaire som op de IRA- of werkplekpensioenrekening stond. Iedereen kan ervoor kiezen om de forfaitaire som te betalen, het maakt niet uit van wie je de IRA hebt geërfd.
Deze optie heeft enkele voordelen, maar ook enkele nadelen. Het goede nieuws is dat u de forfaitaire som kunt betalen zonder een boete van 10% voor vervroegde uitbetaling en dat u meteen toegang hebt tot dat geld. Het slechte nieuws is dat u belasting moet betalen over het geld als het op een rekening met uitgestelde belasting stond - zoals een traditionele IRA of traditionele 401 (k) - en potentiële toekomstige groei misloopt als u het geld belegt .
Maar kijk uit! Omdat, afhankelijk van uw inkomen en de hoogte van de afkoopsom, deze optie u in een hogere belastingschijf kan brengen en u een enorme belastingaanslag kan opleveren. Dus als dit de route is die je wilt gaan, werk dan samen met een belastingadviseur en zorg ervoor dat je genoeg geld opzij zet om Uncle Sam te betalen.
Wanneer is het kiezen van de forfaitaire optie het meest zinvol? Als je babystap 2 of 3 hebt (dat betekent dat je al je niet-hypotheekschulden probeert af te betalen of een noodfonds probeert op te bouwen), is het misschien een goed idee om het forfaitaire bedrag te nemen om je schuld te versnellen sneeuwballen of uw noodfonds opwaarderen.
Maar als u het geld niet meteen nodig heeft, wilt u misschien naar andere opties kijken. Wat ons leidt naar . . .
Een geërfde IRA is een gloednieuw account die op uw naam wordt geopend, met behulp van het geld van de IRA van de oorspronkelijke eigenaar die aan u is overgelaten. Wanneer iemand in uw naaste omgeving overlijdt en geld van een IRA of een pensioenregeling van de werkgever aan u overlaat als een erfenis, rolt u dat geld over naar een geërfde IRA. Simpel!
Deze optie is ook voor iedereen beschikbaar, ongeacht van wie u de IRA of het pensioenregeling op de werkplek heeft geërfd. Als u het geld niet meteen hoeft te gebruiken om schulden af te betalen, dan is dit misschien de beste optie voor u. Dat komt omdat het het geërfde geld de kans geeft om te blijven groeien en je kunt wat je mogelijk verschuldigd bent aan belastingen spreiden in beter beheersbare brokken over een langere periode.
U kunt nu op twee manieren geld opnemen van een geërfde IRA (zonder een boete voor vervroegde opname te betalen), afhankelijk van van wie u de IRA heeft geërfd en wanneer u de rekening heeft geërfd:
Deze methode is in feite een eenvoudig wiskundig probleem. Over het algemeen deelt u het resterende bedrag op de pensioenrekening van de oorspronkelijke eigenaar door het aantal jaren dat u naar verwachting nog zult leven (volgens de levensverwachtingstabel van de IRS). 1 Als u bijvoorbeeld $ 100.000 erft van uw echtgenoot en uw levensverwachting 30 jaar is, neemt u elk jaar $ 3.333 van uw geërfde IRA.
Deze methode is over het algemeen gereserveerd voor mensen die een IRA van een echtgenoot erven. Maar als u een IRA erft van iemand die niet . is uw echtgeno(o)t(e), kunt u de levensverwachtingmethode alleen gebruiken als een van de volgende situaties op u van toepassing is:
Als u niet in een van deze categorieën valt, moet u binnen 10 jaar al het geld in de geërfde IRA opnemen. Daarover gesproken. . .
Met deze methode kunt u op elk moment zo veel of zo weinig geld uit uw geërfde IRA halen. . . maar al het geld moet binnen vijf of tien jaar volledig worden opgenomen. Als u niet als u al het geld op tijd opneemt, ziet u een enorme boete op wat er nog op de rekening staat. Dus haal dat geld daar weg voor de deadline, mensen!
Als de oorspronkelijke eigenaar in 2019 of eerder is overleden, heeft u vijf jaar om al het geld van een geërfde IRA op te nemen. Je hebt 10 jaar als ze in 2020 of later stierven.
Als u een IRA van uw echtgenoot heeft geërfd, heeft u een extra optie die voor niemand anders beschikbaar is:dit wordt de 'echtgenootoverdracht' genoemd. Met deze uitzondering kunt u (de langstlevende echtgenoot) het geld van de pensioenrekening van uw echtgenoot naar uw eigen bestaande IRA verplaatsen.
Zodra het geld in uw bestaande IRA staat, worden die fondsen behandeld als de rest van het geld in uw IRA. Dat betekent dat het geërfde geld nu onderworpen zal zijn aan dezelfde regels voor opnames, contributielimieten en boetes. Als u bijvoorbeeld jonger bent dan 59 1/2 jaar en besluit het geld van de rekening te halen, moet u de boete voor vervroegde opname betalen.
Het hangt er van af! Gewoonlijk wordt het geld dat u opneemt, op dezelfde manier belast als bij de oorspronkelijke eigenaar van de rekening.
Zoals we eerder vermeldden, als u een uitgestelde belasting . heeft geërfd pensioenrekening zoals een traditionele IRA of traditionele 401 (k), dan is het antwoord ja. Het geld dat u opneemt van een overgeërfde rekening met uitgestelde belasting, telt mee als belastbaar inkomen en u moet inkomstenbelasting betalen over dat geld.
Wat als uw geliefde u een Roth IRA of Roth 401 (k) heeft nagelaten? Aangezien de oorspronkelijke eigenaar van de rekening de rekening financierde met geld dat al belast was, kunt u ofwel een geërfde IRA openen of een echtelijke overdracht doen en blijven genieten van belastingvrije groei en belastingvrije opnames.
Er is één uitzondering:als u de forfaitaire som betaalt of geld opneemt en de rekening was minder dan vijf jaar oud toen de oorspronkelijke eigenaar van de rekening stierf, dan is dat geld is belastbaar.
Al dit belastingpraat is genoeg om iemands hoofd te doen tollen! Neem contact op met een belastingadviseur die u door het proces kan leiden om eventuele fiscale vragen op te lossen over pensioenrekeningen die u erft.
Ik weet dat dit veel klinkt. Haal allereerst diep adem. Geef jezelf wat tijd om te rouwen en te verwerken wat er aan de hand is. Dat geld gaat nergens heen - u hoeft gedurende ten minste 60 dagen geen beslissingen te nemen. Dus laat het daar maar een tijdje zitten.
En vergeet niet dat je hier niet alleen voor staat. Dit is het moment om op uw familie en vrienden te leunen voor emotionele steun en ook om contact op te nemen met een financieel adviseur die u kan helpen bij het navigeren door enkele van de complexiteiten van het omgaan met een erfenis.
Als u geen vertrouwde financieel adviseur of beleggingsprofessional bij u in de buurt heeft, kunt u ons SmartVestor-programma gebruiken om er een in uw omgeving te vinden. Deze professionals kunnen u helpen een plan te maken dat u voorbereidt om deze erfenis goed te beheren.
Vind vandaag nog uw SmartVestor Pro!