Een Roth IRA voor kinderen kan een krachtig financieel instrument zijn, waardoor ze een voorsprong krijgen bij het opbouwen van rijkdom en financiële educatie. Dit artikel onderzoekt de voordelen van vroeg beginnen, contributielimieten, alternatieven en de beste plaatsen om een Roth IRA voor kinderen te openen, waardoor het voor ouders gemakkelijker wordt om de financiële toekomst van hun kinderen veilig te stellen.
De standaardboodschap uit de financiële gemeenschap is dat Amerikanen jammerlijk onvoorbereid zijn op hun pensioen. Dat is te danken aan verschillende factoren, waarvan een van de belangrijkste het gebrek aan reguliere pensioenspaarpremies is. Maar er is misschien hoop voor de Amerikaanse kinderen, inclusief die van jou.
Een van de meest fundamentele elementen van succesvol beleggen is om vroeg te beginnen en uw geld de kans te geven te groeien door middel van samengestelde inkomsten. Mogelijk kunt u uw kinderen daarbij helpen door een Roth IRA voor kinderen te openen.
We weten allemaal hoe belangrijk het is om vroeg in het leven te beginnen met beleggen. Maar stel u eens voor wat uw kinderen kunnen doen als ze beginnen met beleggen voordat ze de middelbare school hebben afgerond.
Het is mogelijk, en een Roth IRA kan het mogelijk maken. Begin met het lezen van dit artikel of het onderzoeken van de beste plaatsen om een Roth IRA te openen .
Zoals de naam al aangeeft, is een Roth IRA een variant van een individuele pensioenrekening. Dat betekent dat u jaarlijks een deel van uw inkomen op deze rekening kunt storten. En door dit te doen, bouwt u een beleggingsrekening op die voornamelijk bestemd is voor uw pensioen. Maar dat gezegd hebbende, kunnen Roth IRA’s ook andere doeleinden dienen, en daarom zijn ze vaak zinvol voor kinderen.
Dit is ook een goed moment om erop te wijzen dat een Roth IRA ook voor u als ouder zinvol is.
Omdat de beleggingsinkomsten die in een Roth IRA worden verdiend, uitgesteld worden – en uiteindelijk belastingvrij – zijn er geen fiscale complicaties waar u zich zorgen over hoeft te maken.
In tegenstelling tot belastbare makelaarsrekeningen en zelfs bankrekeningen, is er geen mogelijkheid om de zogenaamde “kiddie tax” te betalen op de beleggingsopbrengsten op een Roth IRA-rekening.
In veel opzichten werkt een Roth IRA hetzelfde als een traditionele IRA. U draagt geld bij aan het plan uit verdiende inkomsten, en die bijdragen kunnen beleggingsinkomsten opleveren op basis van uitgestelde belasting.
Geld kan vanaf de leeftijd van 59,5 jaar van beide rekeningen worden opgenomen zonder dat er een boete voor vroegtijdige opname ontstaat. Beide plannen kunnen worden belegd op een beleggingsrekening naar keuze, inclusief banken, beleggingsrekeningen, robo-adviseurs en fondsfamilies.
Maar afgezien van deze basisprincipes verschillen Roth IRA's op de volgende manieren van traditionele IRA's:
Punt 2 is vooral belangrijk als het om minderjarige kinderen gaat. Als er geld nodig is om hun opleiding te bekostigen, kunnen de contributiebedragen vervroegd worden opgenomen zonder fiscale gevolgen. Dat geeft Roth IRA's meer flexibiliteit dan traditionele IRA's.
Net als bij traditionele IRA's is de maximale jaarlijkse bijdrage die aan een Roth IRA kan worden gedaan $7.500.
Dat is de maximale bijdrage die kan worden geleverd (tenzij u 50 jaar of ouder bent; in dat geval is het maximum $ 8.000), maar uw kind kan een kleinere bijdrage leveren.
Weet je nog dat we zeiden dat bijdragen aan een Roth IRA beperkt zijn tot alleen verdiende inkomsten? Dat betekent dat uw kind alleen kan bijdragen vanuit het verdiende inkomen. Als dat $3.000 is, is dat prima, en dat geldt ook voor $1.000, of zelfs $500.
Het is niet nodig dat uw kind de maximale bijdrage betaalt. Het primaire doel is om uw kind te helpen nu geld te gaan sparen voor de lange termijn. Dat kan met een paar duizend dollar, of met slechts een paar honderd dollar.
We moeten nogmaals benadrukken dat de bijdragen beperkt zijn tot het verdiende inkomen van uw kind. Dat omvat niet rente, dividenden, geschenken of andere bronnen van inkomsten die onverdiend zijn.
Bijdragen kunnen worden gedaan tot het bedrag dat uw kind verdient met betaald werk. Het beste voorbeeld is een baan die zijn of haar inkomen elk jaar op een W-2 rapporteert.
Dat kan voortkomen uit deeltijdwerk of zelfs seizoenswerk, zoals zomer- en vakantiepauzes van school.
Maar bij minderjarige kinderen is dat niet altijd het geval. Ze verdienen vaak geld met incidenteel werk, zoals oppassen en grasmaaien.
Als dat het geval is, moet u al het verdiende geld zorgvuldig bijhouden, aangezien het onwaarschijnlijk is dat de mensen voor wie uw kind diensten verricht, een belastingdocument zullen afgeven.
Als u een eigen bedrijf heeft, kunt u uw kind mogelijk betalen voor het uitvoeren van bepaalde diensten die verband houden met die activiteit.
Als uw kind bijvoorbeeld boodschappen voor u doet, onderzoek doet, uw winkel of kantoor schoonmaakt, of typt en archiveert, kunt u hem of haar een vast salaris voor het werk betalen.
Maar als je deze route volgt, wees dan voorzichtig. Je kunt je kind geen duizend dollar betalen om een klusje te doen dat op de vrije markt maar €50 waard is.
U moet ook voorzichtig zijn met het betalen van uw kinderen voor klusjes in en rond het huis. Hoewel dit theoretisch gezien een inkomen uit arbeid is, kan het een probleem zijn om dit aan de IRS te bewijzen. Die strategie werkt beter als uw kind soortgelijk werk ook voor andere mensen doet, waarbij u gewoon een ‘klant’ bent.
Neem contact op met uw belastingadviseur als u vragen heeft op dit gebied.
Er zijn zeer specifieke Roth IRA-regels voor minderjarigen waarvan u op de hoogte moet zijn. Een belangrijke beperking van een Roth IRA, of welk type financiële rekening dan ook, is bijvoorbeeld dat uw kind niet over de wettelijke bevoegdheid beschikt om de rekening op zijn of haar eigen naam te openen.
Om die reden zal er op uw naam een Roth IRA moeten worden opgezet als een bewarende IRA, met uw kind als begunstigde.
Custodial Roth IRA:een wettelijke voogd moet een Roth IRA voor kinderen openen
Het directe eigendom van het account gaat over op uw kind zodra het de leeftijd van 18 jaar bereikt, of ongeacht de meerderjarigheid in uw woonland.
Als accountbeheerder heeft u volledige zeggenschap over de account. Dat omvat onder meer de beslissing waar de rekening wordt aangehouden en welke investeringen er zullen worden gedaan.
Aan de positieve kant is het voor u mogelijk om geld voor uw kind te verstrekken om in een Roth IRA te stoppen. Stel dat uw kind € 4.000 verdient.
Ze geeft de helft ervan uit, waardoor ze slechts $ 2.000 overhoudt om haar IRA te financieren. Maar u kunt de resterende $ 2.000 bijdragen, zodat de bijdrage volledig overeenkomt met haar inkomen voor het jaar.
U kunt ook voor het volledige bedrag een bijdrage leveren aan de Roth IRA van uw kind, zolang dat bedrag het verdiende inkomen van uw kind niet overschrijdt. Anders hoeft uw kind geen directe bijdrage aan het plan te leveren.
Er zijn verschillende goede redenen om een Roth IRA te openen voor uw minderjarige kinderen.
Door zo vroeg mogelijk een Roth IRA voor uw kind te starten, geeft u hem een grote voorsprong in het leven.
Dat kun je het beste aantonen met een voorbeeld:
Laten we zeggen dat uw kind op 25-jarige leeftijd haar eerste Roth IRA-bijdrage doet. We gaan uit van een eenmalige bijdrage van $ 6.000, met een gemiddeld jaarlijks rendement van 7%. Op de leeftijd van 65 jaar groeit het account naar $ 89.847.
Laten we nu zeggen dat uw kind op 10-jarige leeftijd haar eerste Roth IRA-bijdrage doet. Het kost slechts $ 3.000, maar het heeft ook een gemiddeld jaarlijks rendement van 7%. Op 65-jarige leeftijd groeit het account naar $ 123.945!
Uw kind verdient $ 34.000 extra op de rekening, alleen maar omdat hij 15 jaar eerder een bijdrage heeft geleverd. En dat ondanks het feit dat de bijdrage slechts half zo groot was als de bijdrage die ze op 25-jarige leeftijd zou leveren.
Stel je nu eens voor dat je kind tussen de 10 en 25 jaar bescheiden bijdragen blijft leveren:het rekeningsaldo zal exponentieel groeien. U geeft uw kind een financieel voordeel in het leven dat op geen enkele andere manier te evenaren is.
Het is duidelijk dat het primaire gebruik van een Roth IRA pensionering is. Maar door de flexibiliteit van een Roth IRA kan hij ook voor andere doeleinden worden gebruikt.
Zoals eerder besproken, kunnen bijdragen aan een Roth IRA op elk moment worden ingetrokken zonder dat dit fiscale gevolgen heeft. Dat betekent dat het geld ook beschikbaar kan zijn om de universitaire opleiding van uw kind te helpen financieren.
Vanwege speciale IRS-bepalingen met betrekking tot IRA's kunnen vroegtijdige opnames voor het hoger onderwijs worden gedaan zonder de boete van 10% voor vroegtijdige opname.
(Hoewel het om gewone inkomsten gaat, wordt er belasting geheven over het bedrag van de opnames die de beleggingsopbrengsten uit die bijdragen vertegenwoordigen.)
Dat betekent dat een Roth IRA een van de beste manieren is om te sparen voor het lesgeld voor kinderen. Het is zelfs een van de beste manieren om te sparen voor de studie van kinderen.
De IRS staat IRA-eigenaren ook toe om tot $ 10.000 op te nemen voor de aankoop van een gekwalificeerde eerste woningaankoop. De uitkering zal onderworpen zijn aan de gewone inkomstenbelasting over het bedrag van de opgebouwde beleggingsopbrengsten, of aan de boete voor vroegtijdige uitbetaling.
Een ondergewaardeerde taak voor ouders is kinderen over geld te leren. In werkelijkheid is leren omgaan met geld een overlevingsvaardigheid van de eerste orde.
Een van de beste manieren waarop uw kind over geld kan leren, is door er vroeg in zijn leven mee te beginnen. Nee, uw minderjarige kind kan niet rechtstreeks een Roth IRA-account beheren; dat is uw taak. Maar u kunt ze wel bij het proces betrekken, vooral bij investeringsbeslissingen.
Een van de beste lessen die een kind over geld kan leren, is hoe belangrijk het is om het te laten groeien. Uw kind zal de rekening kunnen zien groeien door een combinatie van bijdragen en beleggingsopbrengsten.
Dat alleen al kan uw kind een stimulans geven om geld te verdienen voor bijdragen, maar wat nog belangrijker is, om een gevoel van investeren voor de toekomst te ontwikkelen.
Er zijn alternatieve beleggingsrekeningen voor een Roth IRA voor kinderen.
529 spaarplannen voor universiteiten zijn rekeningen met belastingvoordeel die speciaal zijn ontworpen om ouders in staat te stellen geld op te bouwen om de universitaire opleiding van hun kind te betalen. Bijdragen aan het plan zijn niet fiscaal aftrekbaar, maar de beleggingsopbrengsten worden belastingvrij opgebouwd.
Maar er is een addertje onder het gras. Beleggingsinkomsten kunnen alleen belastingvrij worden opgenomen als de uitkeringen worden gebruikt om gekwalificeerde uitgaven in verband met hoger onderwijs te betalen. Dat omvat collegegeld, kost en inwoning, boeken, benodigdheden en kosten.
Een van de grote voordelen van een 529-abonnement is dat u veel meer geld aan het plan kunt bijdragen. Hoewel je op jaarbasis veel meer kunt bijdragen, beperken de meeste ouders de bijdragen tot $ 16.000.
Dit is het bedrag dat u volgens de IRS aan uw kind kunt overdragen zonder dat u schenkbelasting hoeft te betalen.
Een traditionele IRA als beleggingsrekening komt het dichtst in de buurt van een Roth IRA. Zoals eerder besproken zijn er veel overeenkomsten.
De premiegrenzen zijn hetzelfde; ze zijn op dezelfde manier beperkt tot verdiende inkomsten, het geld kan op elke gewenste manier worden belegd en de beleggingsopbrengsten stapelen zich op op basis van uitgestelde belastingen.
Het grootste nadeel van traditionele IRA's is het feit dat de bijdragen zelf fiscaal aftrekbaar zijn.
Omdat uw kind vrijwel zeker in een lage of nulbelastingschijf valt, heeft het weinig zin om nu een belastingvoordeel te krijgen in ruil voor hogere belastingen als het kind ouder is en meer geld verdient.
Ondertussen zullen opnames uit het plan belastbaar zijn als de bijdragen fiscaal aftrekbaar zijn. In beide gevallen is de boete van 10% voor vroegtijdige opname van toepassing.
Net als bij IRA's voor detentie, zijn UGMA/UTMA-accounts accounts die u instelt ten behoeve van uw kind, waarbij u optreedt als bewaarder. Ze kunnen worden opgericht bij een bank of een beursvennootschap, maar bieden geen belastingvoordelen.
Niet alleen zijn bijdragen niet fiscaal aftrekbaar, maar u bent ook belasting verschuldigd over alle beleggingsopbrengsten die door de rekeningen worden gegenereerd.
Als het idee van een Roth IRA voor je kinderen je aanspreekt (en we hopen dat je dat ook vindt), is de volgende stap het onderzoeken van de beste plaatsen om in 2023 een Roth IRA te openen.
Om het grootste voordeel uit een Roth IRA te halen, kunt u het plan het beste openen op een beleggingsrekening, waar u dividenden en vermogenswinsten kunt verdienen in plaats van alleen maar een lage rente op bankrekeningen.
Enkele van de beste beleggingsondernemingen om te overwegen zijn onder meer:
Een Roth IRA is echt een voordelig programma voor iedereen, maar vooral voor kinderen. Dat komt omdat het de mogelijkheid biedt om al vroeg in het leven te beginnen met het opbouwen van een financiële basis. Het kan betekenen dat er extra geld beschikbaar is voor grote uitgaven in het leven, zoals hoger onderwijs en het eerste huis.