2) De vergoeding voor 2013/14 is £ 11.520 . In het belastingjaar van april 2013 tot april 2014 kunt u tot £ 11.520 op uw ISA zetten. U kunt dat allemaal in een Stocks and Shares ISA stoppen, of u kunt tot £ 5.760 in een Cash ISA stoppen, en de rest in een Stocks and Shares ISA.

3) ISA's zijn populair. Spaarders hebben sinds de lancering in april 1999 meer dan £ 210 miljard in ISA's gestort.

4) Cash ISA's zijn het populairst. In het belastingjaar 2011/2012 ging bijvoorbeeld van de £ 53,9 miljard die in ISA's was geïnvesteerd meer dan £ 38 miljard (70 procent) naar Cash ISA's.

5) ISA-limieten zijn in de loop van de tijd toegenomen . ISA's vervingen PEP's (Personal Equity Plans) en TESSA's (Tax Exempt Special Savings Accounts). Geen van beide was bijzonder eenvoudig. Over een periode van vijf jaar kan tot £ 9.000 in een TESSA worden gestort, beperkt tot £ 3.000 in het eerste jaar en niet meer dan £ 1.800 elk volgend jaar. PEP's werden onderscheiden tussen General PEP's, die een maximale storting van £6.000 hadden, en Company PEP's, die een maximum van £3.000 hadden.

Toen ze in 1999 voor het eerst werden gelanceerd, waren ISA's ook behoorlijk ingewikkeld. Als u zelfs £ 1 in uw Cash ISA had gestort, werd uw ISA-limiet voor Aandelen en Aandelen verlaagd met £ 3.000. De vergoeding omvatte ook een ISA voor levensverzekeringen van maximaal £ 1.000. Dit impopulaire product werd in april 2005 gesloopt.

In 1999 bedroeg de totale ISA-vergoeding £7.000. Dit werd verhoogd tot £ 10.200 in 2010/11 (vanaf oktober 2009 al verhoogd naar 50-plussers). In maart 2011 kondigde de kanselier aan dat de jaarlijkse ISA-vergoeding zou stijgen in lijn met de index van de kleinhandelsprijzen.

6 ) "Aandelen en aandelen ISA" is een verwarrend label . A Stocks and Shares ISA kan in feite in alles worden belegd, van aandelen tot bedrijfsobligaties, verguldsels tot goud, beleggingsfondsen tot tarwefutures.

7) Dit is het seizoen om te sparen. "ISA-seizoen" is de naam die de financiële dienstverleningssector geeft aan de laatste paar weken van het belastingjaar (normaal beginnend begin maart) waarin het leeuwendeel van de ISA-deposito's en van ISA-reclamegeld binnenkomt. Veel Cash ISA-aanbieders bieden bonustarieven die na een jaar aflopen om nieuwe klanten aan te trekken. Er is gevreesd voor het ISA-seizoen van 2013 aangezien de Cash ISA-tarieven in januari bleven dalen. In 2012 was het gemakkelijk om een ​​Cash ISA te krijgen die meer dan 3 procent betaalde. Eind januari was het moeilijk om 2,5 procent veilig te stellen. Dit komt deels doordat het financieringsschema van de regering van £ 80 miljard banken minder afhankelijk heeft gemaakt van spaardersdeposito's.

8) ISA's zijn geweldig voor dividenden. Als u dividenden verdient uit uw beleggingen buiten een ISA, betaalt u 32,5 procent belasting als u een belastingbetaler met een hoger tarief bent en 42,5 procent als u een belastingbetaler met een aanvullend tarief bent - hoewel 10 procent hiervan automatisch wordt afgetrokken voordat u de dividenden ontvangen. Als u via een ISA belegt, betaalt u slechts 10 procent belasting over de dividenden. Belastingbetalers met basistarief hoeven ook geen extra belasting te betalen op dividenden, ongeacht of ze de activa in een ISA voor aandelen en aandelen houden of niet.

9) ISA's zijn geweldig voor obligaties . Als u uw Aandelen en Aandelen ISA gebruikt om te beleggen in rentedragende beleggingen, zoals bedrijfsobligaties en staatsobligaties, is de rente volledig belastingvrij. £ 10.000 belegd in een obligatiefonds dat een gemiddelde rentecoupon van 5 procent betaalt, zou in 20 jaar groeien tot £ 26.533, uitgaande van geen daling van de kapitaalwaarde. Hetzelfde bedrag dat buiten een ISA wordt gehouden en onderworpen is aan 50 procent belasting, zou £ 16.386 waard zijn.

10) Het is gemakkelijk over te zetten. U kunt een Cash ISA overdragen naar een andere Cash ISA-aanbieder of naar een Stocks and Shares ISA. U kunt een Aandelen- en Aandelen-ISA ook overdragen naar een andere Aandelen- en Aandelen-ISA-aanbieder (hoewel de beleggingen hierdoor zullen veranderen). U kunt een Aandelen- en Aandelen-ISA echter niet overdragen naar een Cash-ISA.

En onthoud:een ISA is misschien niet voor iedereen de meest fiscaal efficiënte aanpak en de belastingwetgeving kan in de toekomst veranderen. Ieders persoonlijke fiscale situatie is uniek. Als u niet zeker weet of een belegging geschikt voor u is, vraag dan onafhankelijk financieel advies.

Bronnen

http://news.bbc.co.uk/1/hi/business/279769.stm

Die? gids:http://www.which.co.uk/money/savings-and-investments/guides/stocks-and-shares-isas-explained/

Een FT-gids:http://www.ft.com/personal-finance/isas-2012

http://www.yourmoney.com/your-money/news/2236061/six-isa-myths-dispelled

http://www.legalandgeneral.com/workplacebenefits/employees/news/archived_news/may-2011/strongest_isa_season_since_2002.html

http://www.legalandmedical.co.uk/index.php/news-views/investments/221-isa-season

http://www.ft.com/cms/s/0/97ba49f8-5d71-11e1-869d-00144feabdc0.html#axzz2CVNXskMD