De meeste mensen zijn op de hoogte van het advies "stel uw sociale zekerheid uit tot de leeftijd van 70". Velen verwerpen het omdat ze een Excel-spreadsheet hebben gemaakt dat het lijkt tegen te spreken, of omdat ze denken dat ze niet lang genoeg zullen leven om het zijn vruchten af ​​te werpen, of omdat ze het gewoon niet kunnen uitstaan ​​om na de leeftijd van 65 (of 66 of 67) te werken. Bovendien kijken ze met minachting naar het idee om het nemen van sociale zekerheid uit te stellen door hun kosten van levensonderhoud te financieren met opnames van hun IRA's of 401 (k) s, omdat die rekeningen 100% belastbaar zijn bij ontvangst en ze een hekel hebben aan "geld geven aan oom Sam.”

Helaas is voor veel mensen de beslissing om vóór de leeftijd van 70 jaar met de sociale zekerheid te beginnen en het opnemen van geld van een traditionele IRA uit te stellen tot de leeftijd van 70 ½, wanneer de vereiste minimumuitkeringen (RMD's) beginnen, volledig achterhaald.

Laten we dit opsplitsen in drie hoofdpunten:

1. U geeft een hogere socialezekerheidsuitkering op.

Zodra u uw volledige pensioengerechtigde leeftijd bereikt, wordt uw maandelijkse socialezekerheidscheque 8% groter voor elk jaar dat u het nemen van een uitkering uitstelt tot de leeftijd van 70 (technisch gezien is dit 2/3% per maand). Wiskundig gezien is het "kruispunt" ongeveer 12 jaar.

Stel bijvoorbeeld dat op de volledige pensioengerechtigde leeftijd (die 67 is als u in 1960 of later bent geboren) uw socialezekerheidscheque $ 2.000 per maand (of $ 24.000 per jaar) is. Op 70-jarige leeftijd zou die cheque $ 2.480 per maand ($ 29.760 per jaar) zijn. Door te wachten tot de leeftijd van 70 jaar om een ​​uitkering te krijgen, zou u tegen de tijd dat u 83 jaar oud bent in totaal $ 386.880 hebben ontvangen, vergeleken met de $ 384.000 die u zou hebben gekregen als u op 67-jarige leeftijd was begonnen, ook al kreeg u een inkomen voor drie extra jaren. De gemiddelde levensverwachting van een 67-jarige is minstens 85 en groeit, dus elk jaar dat je ouder wordt dan 83 is geld op zak.

Kortom, het advies om de sociale zekerheid uit te stellen is correct.

2. U zult nog steeds belasting moeten betalen over uw uitgestelde belastingrekeningen, wat er ook gebeurt.

Uw traditionele IRA, 401 (k), 403 (b), enz., is 100% belastbaar voor u of uw erfgenamen, en op een gegeven moment zal het volledig aan u of hen worden geliquideerd. Het uitstellen van het opnemen ervan verandert niets aan die feiten. U krijgt geen belastingvoordeel door uit te stellen.

3. Het gaat er niet om hoeveel geld je verdient, maar hoeveel je overhoudt.

Inkomen uit de sociale zekerheid is nooit meer dan 85% belastbaar, maar het kan 0% belastbaar zijn. Het belaste bedrag wordt bepaald door een berekening in 18 stappen in de retourinstructies voor formulier 1040. In wezen vertelt het proces u de helft van uw socialezekerheidsuitkering te nemen, dat toe te voegen aan al uw "andere inkomsten" en vervolgens een reeks berekeningen uit te voeren om te bepalen hoeveel van uw sociale zekerheid (tussen 0% en 85%) belastbaar is.

Met andere woorden, hoe groter uw socialezekerheidscheque en hoe minder "andere inkomsten" u heeft (voor hetzelfde totale inkomen), hoe minder uw aangepast bruto-inkomen en hoe minder belasting u betaalt.

Deze strategie toepassen:het verhaal van één stel

De realisatie van deze drie punten biedt inzicht in een goede pensioenplanning:als u van plan bent vóór uw 70e met pensioen te gaan, kunt u overwegen uw sociale zekerheid uit te stellen tot uw 70e en vanaf uw pensioendatum tot die tijd te leven van uw pensioenrekeningen.

Bob en Mary, beiden 65 jaar, zijn bijvoorbeeld net met pensioen. Samen ontvangen ze een pensioen van $ 1.500 per maand en komen ze in aanmerking (op 65-jarige leeftijd) voor gecombineerde socialezekerheidsuitkeringen van $ 3.500 per maand ($ 42.000 per jaar). Ze hebben $ 5.000 per maand nodig voor hun levensonderhoud. Ze hebben ook 401(k)s ter waarde van $300.000.

Bob en Mary bezwijken voor mythen over 'conventionele wijsheid' en beginnen hun sociale zekerheid op 65-jarige leeftijd, wat rechtvaardigt dat ze in combinatie met hun pensioenen de $ 5.000 per maand krijgen die ze nodig hebben. In de komende vijf jaar groeien hun 401 (k) s met 5% per jaar. Vijf jaar later zijn ze $ 382.884 waard met een RMD voor het eerste jaar van $ 13.306. Hun bruto jaarinkomen is $ 73.306, waarvan slechts $ 13.360 van hun sociale zekerheid belastbaar is. Hun aangepast bruto (belastbaar) inkomen is $ 44.366. Bob en Mary zijn blij.

Omgekeerd, als ze hun sociale zekerheid zouden uitstellen en in plaats daarvan $ 3.500 per maand zouden opnemen van hun 401 (k) s tot de leeftijd van 70, zou hun 401 (k) s op dat moment zijn uitgeput tot minder dan $ 140.000 en zouden ze een eerste jaar RMD van $6.371. Maar door te wachten, is hun sociale zekerheid vijf jaar lang met 8% per jaar gegroeid en betaalt ze nu $ 58.800 per jaar, waarvan slechts $ 14.305 belastbaar is. Hun bruto-inkomen is gestegen tot $ 83.171 en hun aangepast bruto (belastbaar) inkomen is gedaald tot $ 38.676. Met andere woorden, terwijl hun totale inkomen steeg met $ 9.865, daalde hun belastbaar inkomen met $ 5.690. Dat is een netto verbetering van $ 15.555, en dit voordeel zal de rest van hun leven blijven bestaan.

Verder, wie het eerst sterft, de overlevende krijgt de grootste van de twee sociale zekerheidscontroles, die nu een stuk groter zijn door te wachten. Dit is belangrijk, omdat de standaardaftrek van de langstlevende echtgenoot zojuist met de helft is verminderd en het hebben van meer 100% belastbaar inkomen van 401 (k) s (vs. sociale zekerheid) kan dienen om de totale inkomstenbelasting te verhogen. Als Bob en Mary verschillende leeftijden hebben, mag de overlevende de 401(k) van de ander overnemen en RMD's nemen op basis van de leeftijd van de jongere echtgenoot.

Ten slotte, als Bob en Mary investeringen hebben die niet van het IRA-type zijn, kunnen ze die laten groeien zonder ze uit te geven voor routinematig inkomen. Als zich een noodsituatie voordoet, hebben ze toegang tot dat geld tegen een lager belastingtarief (meerwaarde op lange termijn) en als ze het geld niet nodig hebben, wanneer ze dat geld doorgeven aan hun kinderen met een verhoging van de inkomstenbelasting , wat betekent dat hun kinderen geen inkomstenbelasting verschuldigd zijn over dat geld als het wordt geliquideerd op het moment van de erfenis. Dat is niet het geval bij IRA's.

De waarde van het uitstellen van de sociale zekerheid tot de leeftijd van 70 is veel meer dan alleen maar 'meer geld per maand' krijgen. Er zijn fiscale voordelen, voordelen voor nabestaanden, zelfs successievoordelen wanneer de hele portefeuille en nalatenschap als één geheel worden beschouwd. Er zijn echter momenten en omstandigheden waarin dit advies niet geschikt is, en dit is de reden om professionele financiële begeleiding te zoeken voordat beslissingen worden genomen over wanneer u met de sociale zekerheid moet beginnen en wanneer u moet beginnen met het terugtrekken van uw IRA, 401 (k), enz.