Een verslaggever belde me om te vragen of investeren in een QLAC de RMD's van een gepensioneerde en de belasting die daarop moet worden betaald, zou verminderen. (Regelgeving vereist dat u begint met het nemen van deze vereiste minimumuitkeringen - en daarover belasting betaalt - vanaf uw 401(k) of IRA vanaf 70-jarige leeftijd.)

Het korte antwoord is ja.

De voltooide het antwoord is, denk na over de QLAC-beslissing als onderdeel van een bredere overweging van uw pensioenfinanciën. Beheer van belastingen is belangrijk, maar dat geldt ook voor het structureren van uw spaargeld om een ​​inkomen te genereren dat uw hele leven meegaat. Op de juiste manier gecombineerd met uw IRA-investeringen, kan een QLAC een vast, levenslang inkomen bieden en u helpen om een ​​erfenis aan uw erfgenamen te financieren.

Zoals ik eerder heb gezegd, overweeg om 25% van uw 401 (k) of traditionele IRA - tot $ 130.000 - te gebruiken om een ​​in aanmerking komend lijfrentecontract of QLAC te kopen. Dit is een vorm van uitgestelde inkomenslijfrente die u begint te betalen op een leeftijd die u instelt, meestal 80 of 85, in afwachting van kosten voor laattijdige pensionering. Het stelt ook belastingen uit totdat u QLAC-betalingen begint te ontvangen. Als er eenmaal een QLAC is, overweeg dan een strategie die het hoogste inkomen genereert totdat de QLAC in werking treedt.

Laten we eens kijken hoe u een pensioeninkomensplan kunt maken dat verschillende investeringsmogelijkheden in evenwicht houdt.

Een onthullende casestudy

We beginnen met te kijken naar een gepensioneerde met $ 1 miljoen aan spaargeld. Ze is 70 en 100% van haar spaargeld zit in een roll-over IRA. Haar familiegeschiedenis geeft aan dat ze een goede kans heeft om de negentig te worden. Ze is geïnteresseerd in het investeren van een deel van haar IRA in een QLAC die haar inkomen zou gaan betalen wanneer ze 85 wordt, voornamelijk om de belastbare vereiste minimumuitkeringen te verlagen.

Ze is mogelijk ook geïnteresseerd in een lijfrente met onmiddellijke inkomens die nu lijfrentebetalingen zou bieden om een ​​veilige bron van inkomsten te bieden in deze volatiele markten. Ze is alleenstaand en haar kinderen zijn zelfvoorzienend, dus overweegt ze een levenslange lijfrente voor een maximaal inkomen.

Onze belegger kan winkelen op de QLAC- en directe annuïteitenmarkt voor de beste tarieven voor elke aankoop. Verschillende bedrijven bieden betere tarieven op verschillende leeftijden. Of ze kan deze gelegenheid aangrijpen om een ​​pensioenplan voor zichzelf op te stellen.

Ze is een goed voorbeeld voor onze doeleinden omdat ze wordt geconfronteerd met een op handen zijnde beslissing met betrekking tot RMD's, die op 70-jarige leeftijd in werking treden; de planningsoefening en de conclusies zullen echter over het algemeen ook consistent zijn voor veel andere situaties. We zullen grafieken gebruiken om de resultaten van onze gepensioneerden in verschillende financiële omstandigheden weer te geven.

Wat gebeurt er als u alleen op investeringen vertrouwt?

Grafiek 1 hieronder laat zien hoe het inkomen van onze gepensioneerde eruit zou zien als ze uitsluitend vertrouwt op investeringen in haar IRA, inclusief aandelen en obligaties, op basis van een gemiddeld jaarlijks rendement na aftrek van vergoedingen van 4% op de aandelenmarkt. Dat percentage zou behoren tot de 10% slechtste langdurige markten. Een marktrendement dat dichter bij het langetermijngemiddelde van 8% ligt, zou haar inkomen verhogen, maar de neerwaartse inkomenscurve zou hetzelfde blijven naarmate ze ouder wordt. (We gebruiken het rendement van 4% in alle grafieken die u zult zien.)

Merk op dat haar RMD in het eerste jaar $ 36.496 is, wat natuurlijk volledig belastbaar is.

Grafiek 1 – alleen RMD

Investering plus QLAC op 85

Grafiek 2 hieronder laat het antwoord op de vraag van de verslaggever zien. Onze 70-jarige gepensioneerde kan tot $ 130.000 van haar IRA nemen en een QLAC kopen die begint uit te betalen op 85-jarige leeftijd. Niet alleen zullen de betalingen haar helpen medische en andere kosten te dekken die op die leeftijd mogelijk hoger zijn, maar ook het verminderen van haar IRA met de aankoopprijs van $ 130.000 zal haar RMD's - en de belastingen die ze daarop moet betalen - verlagen van 70 jaar tot ze 85 wordt.

Merk op dat haar RMD in het eerste jaar met bijna $ 5.000 wordt verlaagd tot $ 31.752. Hoewel het belastbare inkomen in eerste instantie wordt verlaagd, stijgt het na de leeftijd van 85, en tenzij er een specifieke behoefte is aan het late-in-pensioeninkomen, kunnen belastingen opnieuw een probleem worden. Natuurlijk kunnen sommige van die kosten voor laattijdige pensionering fiscaal aftrekbaar zijn.

Grafiek 2 – QLAC toevoegen

Maar onze belegger kan ook alternatieve plannen ontwerpen met een logischer inkomen

Grafiek 3 laat zien dat wanneer ze een inkomenslijfrente toevoegt die onmiddellijk begint te betalen (ook wel een eenmalige premie onmiddellijke lijfrente of SPIA genoemd), ze vandaag een extra bron van gegarandeerd inkomen zal krijgen - en nog steeds een lager belastbaar inkomen behoudt dan het plan voor alleen beleggen ($ 35.147 versus $ 36.496).

Grafiek 3 hieronder laat ook zien hoe u QLAC-inkomsten kunt 'ladderen', een benadering die zorgt voor een stijgend inkomen, beginnend bij 75, 80 en 85. Nogmaals, we tonen de resultaten met een jaarlijks rendement van 4% voor aandelenmarktinvesteringen.

Zoals u ziet, levert een combinatie van een onmiddellijke inkomenslijfrente en een getrapte QLAC, zelfs met een slechte markt, veel meer inkomen - en gemoedsrust - op dan een pensioenplan dat uitsluitend in aandelen en obligaties wordt belegd.

Grafiek 3 — Getrapte QLAC en SPIA

Inkomstentoewijzing en beheerde opnames van een traditionele IRA

Het beheren van uw IRA-opnames is een relatief eenvoudige manier om uw totale inkomen gestaag te laten stijgen voor uw vervroegde pensioenjaren. Zoals we hierboven hebben besproken, worden RMD's alleen beheerd door de IRS om belastingen te innen, niet om een ​​logisch inkomenspatroon te bieden.

In Grafiek 4 hieronder is een uittreksel te zien van een Income Allocation-rapport gegenereerd door Go2Income.com voor onze belegger. Hoewel dit plan in de eerste jaren meer belastbaar inkomen genereert, offert de gepensioneerde in latere jaren geen inkomen op.

Grafiek 4 – Inkomenstoewijzingsplan

Inkomenstoewijzing is een methode voor pensioenplanning die de nadruk legt op het creëren van inkomsten voor de rest van uw leven. Het inkomen onder een inkomenstoewijzingsplan stijgt regelmatig tot de leeftijd van 85 jaar. Inkomenstoewijzing gebruikt dezelfde inkomstenbronnen als het doe-het-zelfplan dat in grafiek 3 hierboven wordt getoond, maar beheert de opnames in plaats van ze op RMD-niveau vast te stellen.

Bezoek Go2Income en vul uw eigen nummers in op de Income Allocation tool. Als je het leuk vindt wat je ziet, kun je - geheel vrijblijvend - praten met een Go2specialist die je zal helpen bepalen hoe je je pensioen kunt verbeteren.