Omdat een IRA een individuele pensioenrekening is, gebruiken veel mensen ze voor langetermijnbeleggingen in buy-and-hold-stijl. Dit is logisch, aangezien IRA's beleggers laten profiteren van belastinguitgestelde of belastingvrije samenstellingen en waarschijnlijk enige tijd niet toegankelijk zullen zijn. De belastingvoordelen hebben echter een gerelateerd voordeel:wanneer u handelt in een IRA, zijn er doorgaans geen directe fiscale gevolgen zoals bij een effectenrekening. Dit maakt het mogelijk om een actievere benadering van het beheer van een IRA-portefeuille te hanteren dan veel beleggers beseffen.
Een actievere benadering stelt u wellicht in staat om de activa-allocaties vaker aan te passen, beter te reageren op marktveranderingen, individuele beleggingen vrijer te kopen of verkopen, of potentiële kansen na te jagen wanneer u ze ziet.
Natuurlijk moet u de risico's en mogelijke nadelen van een actievere benadering zorgvuldig overwegen, vooral met activa waarop u mogelijk vertrouwt voor uw pensioen. Afhankelijk van uw handelsbeslissingen en frequentie, zou u gemakkelijk meer risico kunnen nemen dan met een minder actieve strategie. Dit is een van de redenen waarom veel beleggers hun actievere beleggingen reserveren voor niet-pensioenportefeuilles. Je tijdshorizon is ook een grote factor, vooral als deze aan de korte kant is. Als u binnenkort met pensioen gaat, heeft u misschien niet genoeg tijd om te herstellen van handelsbeslissingen die tegen u ingaan.
Hoewel IRA's onderhevig zijn aan verschillende regels en voorschriften die niet van toepassing zijn op effectenrekeningen, zoals contributielimieten, deelnamevereisten en verplichte opnames, genieten ze één groot voordeel als het gaat om belastingen.
Winsten uit kortetermijntransacties (beleggingen die minder dan een jaar worden aangehouden) op een effectenrekening worden doorgaans belast in het jaar waarin ze plaatsvinden, tegen hetzelfde tarief als het gewone inkomen. U moet daar rekening mee houden bij het beslissen of en wanneer u op een effectenrekening wilt verkopen. De belastingen die u verschuldigd zou zijn op een winstgevende verkoop, kunnen u ervan weerhouden om het ene effect te verkopen en een ander effect te kopen dat u verkiest.
Aan de andere kant brengen winstgevende transacties in een IRA geen vermogenswinstbelasting met zich mee, zowel op lange als op korte termijn. Beleggingsinkomsten gemaakt in een traditionele IRA worden belast als gewoon inkomen wanneer ze worden ingetrokken (meestal bij pensionering), terwijl gekwalificeerde opnames van inkomsten gemaakt in een Roth IRA belastingvrij zijn.
Vanuit het perspectief van portefeuillebeheer betekent dit dat u in het algemeen effecten kunt kopen en verkopen in beide soorten IRA zonder u zorgen te maken over de fiscale gevolgen van de transacties. Een belangrijke uitzondering zijn beleggingen in beursgenoteerde partnerschappen die worden gehouden in een IRA, waarbij een belegger mogelijk niet-gerelateerde bedrijfsbelastinginkomsten (UBTI) verschuldigd is. Toch zijn er in een IRA minder obstakels voor het verkopen van investeringen die u niet langer wilt en het kopen van andere die u verkiest, of om vaker te handelen. En natuurlijk kunnen eventuele winsten die u maakt groeien met belastingvrije bereidingen. (Houd er ook rekening mee dat dividenden en rente verdiend in een IRA dezelfde belastingvoordelen genieten als vermogenswinsten.)
Houd er rekening mee dat er beperkingen zijn aan het soort transacties dat u in een IRA kunt doen in vergelijking met een effectenrekening. Het belangrijkste is dat u geen marge kunt gebruiken. Dat betekent dat u geen aandelen kunt short verkopen, en alle optiestrategieën met zogenaamde "naakte" shortposities zijn ook verboden terrein. Bovendien, als u aanzienlijke verliezen op transacties lijdt, kunnen de contributielimieten van een IRA u ervan weerhouden uw portefeuille aan te vullen met meer contanten. En natuurlijk zijn alle handelsbeperkingen die worden opgelegd door beleggingsfondsen nog steeds van toepassing in een IRA.
Hoewel u met beide typen IRA's handelsbeslissingen kunt nemen die andere fiscale gevolgen hebben dan op belastbare rekeningen, zijn er belangrijke verschillen tussen de twee IRA-typen.
Zoals we al zeiden, worden in een traditionele IRA belastingen op beleggingsinkomsten over het algemeen uitgesteld totdat u het geld bij pensionering opneemt, wanneer het wordt belast als gewoon inkomen. Uw in aanmerking komende bijdragen zijn fiscaal aftrekbaar in het jaar dat u ze betaalt.
Met een Roth IRA doet u bijdragen met geld na belasting (d.w.z. bijdragen zijn niet fiscaal aftrekbaar), maar de inkomsten worden helemaal niet belast zolang u zich aan de opnameregels houdt. Dit is een voordeel in vergelijking met andere soorten rekeningen die ook worden gefinancierd met dollars na belasting (zoals een effectenrekening), en daarom beschouwen sommige mensen een Roth IRA als een bijzonder aantrekkelijke optie.
Andere verschillen tussen de twee soorten IRA's zijn onder meer geschiktheids- en verplichte opnamevereisten, en het is belangrijk om al deze factoren af te wegen.
Een actievere benadering van het beheren van een IRA-portefeuille en het doen van transacties op het account is niet voor iedereen weggelegd. Beleggers moeten oppassen dat ze niet meer risico nemen dan ze van plan zijn, of meer dan geschikt is voor hun strategie, doelen en beleggingshorizon. Maar een IRA neemt één belangrijk obstakel weg voor actiever beleggen, terwijl het ook het groeipotentieel biedt zonder de belemmering van jaarlijkse vermogenswinstbelasting.
Investeer in de toekomst, met pensioenrekeningen van E*TRADE Securities.
Meer informatie over onze pensioenrekeningen arrow_forward
Beantwoord een paar vragen om te zien of u op schema ligt om uw pensioendoelen te halen.
Meer informatie arrow_forward
Profiteer van professioneel geldbeheer met beheerde portefeuilles. We helpen u een op maat gemaakte portfolio samen te stellen om u te helpen uw doelen te bereiken en deze vervolgens te beheren om u op het goede spoor te houden.
Meer informatie arrow_forward