Werkgevers in de particuliere sector die werknemers eens traditionele pensioenen aanboden, meestal toegezegd-pensioenregelingen, hebben mensen aangemoedigd om hun pensioen te verlengen. pensioenen in fiscaal voordelige plannen zoals individuele pensioenrekeningen (IRA) en 401 (k) s. Als u een dergelijke stap overweegt, is het belangrijk om uw opties, de voor- en nadelen van elke optie en de belastinggerelateerde regels over een dergelijke verhuizing te begrijpen. Overweeg echter om, voordat u iets doet, samen te werken met een financieel adviseur die u kan helpen de beste keuzes te maken.

In de jaren tachtig bood 60% van de bedrijven in de particuliere sector hun werknemers traditionele pensioenregelingen aan, meestal toegezegd-pensioenregelingen. Naarmate de jaren verstreken en werknemers niet langer voor het leven bij hetzelfde bedrijf blijven, gaat het toegezegd-pensioenregeling de weg van de dinosaurus in. Tegenwoordig biedt slechts 4% van de particuliere bedrijven toegezegd-pensioenregelingen.

Omdat bedrijven uit de particuliere sector hun traditionele pensioenregelingen hebben stopgezet, hebben ze werknemers aangemoedigd om een ​​pensioenovergang naar een IRA te lanceren. Sommige hebben de toegezegd-pensioenregeling vervangen door een 401(k), een toegezegde-bijdrageregeling. Ze hebben hun werknemers aangemoedigd om ofwel hun pensioengeld over te dragen naar de nieuwe 401(k) of een pensioenoverdracht naar een IRA te starten.

Defined Benefit Pensioen Rollover naar een IRA:hoe het mogelijk is

Het korte antwoord op deze vraag is meestal ja of nauwkeuriger. Sommige staten zijn overgestapt van toegezegd-pensioenregelingen naar 401 (k) -plannen voor hun leraren op de openbare school en staan ​​een pensioenoverdracht naar een IRA niet toe. Voor de meeste mensen is dit type pensioenverlenging echter mogelijk en vaak aangemoedigd door hun werkgever, vooral als ze hun toegezegd-pensioenregeling beëindigen.

Er moet aan twee voorwaarden worden voldaan om uw pensioen naar een IRA te kunnen overdragen. De eerste is dat het pensioenplan waar u momenteel onder valt, een "gekwalificeerd werknemersplan" moet zijn dat voldoet aan de regels van de Internal Revenue Service (IRS). Als uw bijdragen aan het plan fiscaal zijn uitgesteld, dan is de kans groot dat dit het geval is. De tweede voorwaarde is dat u het bedrijf moet verlaten, door pensionering of andere omstandigheden, of dat uw bedrijf zijn pensioenregeling moet beëindigen. Neem voor de zekerheid contact op met uw planbeheerder voordat u geld overmaakt.

Wat te overwegen voordat een pensioen wordt overgedragen naar een IRA

Volgens de IRS kunt u een gekwalificeerde pensioenregeling overdragen naar elk type pensioenrekening. Maar zelfs als uw rollover voldoet aan de overwegingen om een ​​gekwalificeerd plan te zijn en als u het bedrijf verlaat of het bedrijf zijn pensioenplan sluit, zijn er andere factoren waarmee u rekening moet houden bij het beslissen of u uw pensioenplan wilt overdragen aan een IRA.

Ten eerste heeft u over het algemeen een grotere verscheidenheid aan beleggingsopties in een IRA dan in een bedrijfspensioenplan. U kunt uw eigen beleggingen kiezen, rekening houdend met uw individuele risicotolerantie, beleggingsdoelen en tijdshorizon. Soorten beleggingen zijn onder meer aandelen, obligaties en beleggingsfondsen, maar u bent niet beperkt tot alleen die.

Wanneer bent u van plan met pensioen te gaan? Bij een bedrijfspensioenregeling kunt u op 55-jarige leeftijd een uitkering van uw pensioenrekening nemen. Als u een pensioen doorschuift naar een IRA, moet u wachten tot u 59,5 bent om een ​​boetevrije uitkering te doen. De boete is 10% als u vóór 59.5 een uitkering doet. Er zijn uitzonderingen op deze regel. Als u gekwalificeerde onderwijskosten of medische kosten heeft of als u voor het eerst een huis koopt, kunt u mogelijk zonder boete opnemen

U kunt voorkomen dat u belasting betaalt over de rollover als uw pensioen naar een traditionele IRA gaat. U betaalt alleen belasting wanneer u een opname doet als de opname naar de traditionele IRA gaat. Dit is anders voor een Roth IRA. Als u een Roth IRA opzet, betaalt u belasting wanneer het pensioen wordt verlengd.

Bij veel traditionele pensioenregelingen kunt u desgewenst een lening afsluiten tot 50% van de waarde van uw pensioen. Deze optie is niet beschikbaar wanneer u uw pensioen overdraagt ​​naar een IRA.

Fondsen in een traditioneel pensioenplan zijn veilig voor schuldeisers in geval van financiële tegenspoed of zelfs faillissement. Bij faillissement kan beslag worden gelegd op uw IRA, of in ieder geval een deel daarvan. Controleer uw individuele deelstaatregeringen om te zien wat hun regels zijn met betrekking tot hoeveel van uw IRA in beslag kan worden genomen.

Omvat het bedrijfspensioenplan de verdeling van de aandelen van het bedrijf? Sommige plannen bevatten bedrijfsaandelen en andere niet. Als uw plan bedrijfsaandelen omvat, wilt u misschien wachten tot u met pensioen bent en in een lagere belastingschijf zit om een ​​uitkering te doen. Als u deze uitkering van bedrijfsaandelen doet vóór de leeftijd van 59,5 jaar, betaalt u belasting over uw uitkering tegen het gewone belastingtarief plus een boete van 10%. Als u 59,5 jaar oud bent wanneer u deze uitkering neemt, betaalt u de boete van 10% niet. U betaalt belasting tegen uw normale tarief op kostenbasis en vermogenswinstbelasting op lange termijn over de rest van de waardestijging wanneer de aandelen worden verkocht.

Kun je nog werken?

Ja, je kunt nog steeds werken. Maar onthoud dat een van de voorwaarden voor het omzetten van een pensioen in een IRA is dat als het bedrijf zijn pensioenplan sluit, u daar nog steeds kunt werken. Maar als dat niet het geval is, kunt u uw IRA niet verlengen en uw dienstverband bij uw huidige bedrijf behouden. Je zou met pensioen kunnen gaan en een toegiftcarrière beginnen of in de gig-economie gaan werken.

Waar het op neerkomt

Als uw bedrijf zijn toegezegd-pensioenregeling sluit, moet u beslissen of u al dan niet een pensioenverlenging naar een IRA wilt starten. De eerste afweging is of u een maandelijkse lijfrente of een bedrag ineens wilt. Nadat je die beslissing hebt genomen, moet je de regels voor de rollover volgen. Overweeg vervolgens de andere verzachtende factoren die deel moeten uitmaken van uw besluitvormingsproces. Als laatste, als u besluit uw pensioen over te dragen naar een IRA, volgt u de IRS-regels tot op de letter, zodat u geen belasting verschuldigd bent. Het zou een belastingneutrale gebeurtenis moeten zijn.

Tips voor pensioenplanning

• Als u een toegezegd-pensioenregeling heeft en uw pensioenfondsen wilt overdragen naar een IRA, moet u de regels volgen om te voorkomen dat u onnodig belasting moet betalen. Er zijn ook meer factoren waarmee u rekening moet houden. Gebruik de SmartAsset-belastingaangiftecalculator om te zien dat een rollover een belastingneutrale financiële gebeurtenis moet zijn, zolang u zich aan de regels houdt en het op de juiste manier doet.
• Belasting- en pensioenkwesties zijn complex, vooral als u overweegt een pensioen op te nemen in een IRA of 401(k). Het is verstandig om een ​​financieel adviseur te raadplegen voordat u iets doet. Het vinden van een financieel adviseur hoeft niet moeilijk te zijn. Gebruik de tool voor het matchen van financiële adviseurs van SmartAsset om een ​​adviseur te vinden die u kan helpen. Het duurt maar een paar minuten. Als je er klaar voor bent, ga dan nu aan de slag.

Fotocredit:©iStock.com/designer491, ©iStock.com/Aero17, ©iStock.com/Drazen Zigic