Uitgestelde pensioenoptieplannen (DROP's) zijn gunstig voor zowel werknemers als werkgevers. In ruil voor doorwerken na uw pensioengerechtigde leeftijd, zal een werkgever jaarlijkse afkoopsommen op een rentedragende rekening storten. Bij pensionering wordt het geld dat op deze rekening is gegroeid, aan u uitbetaald, bovenop de rest van uw opgebouwde inkomsten. Als u meer vragen heeft of hulp wilt bij het samenstellen van uw pensioenplannen, overweeg dan om met een financieel adviseur te praten.

Wat zijn uitgestelde pensioenoptieplannen (DROP's)?

Een optieplan voor uitgesteld pensioen, of DROP, is een manier voor een werknemer die anders in aanmerking zou komen om met pensioen te gaan, om te blijven werken. In plaats van door te gaan met het toevoegen van nieuwe dienstjaren - waardoor de pensioenuitkering van de werknemer stijgt - zal de werkgever jaarlijks forfaitaire bedragen op een rentedragende rekening storten. Wanneer de werknemer uiteindelijk met pensioen gaat, ontvangt hij de volledige waarde van deze rekening, naast zijn vastgestelde pensioenuitkeringen. Hierdoor kan de werknemer wat pensioenuitkeringen gaan verdienen, terwijl de werkgever de diensten van de werknemer kan behouden (zonder de pensioenuitkering van die werknemer verder te verhogen).

De meeste DROP's zijn voor werknemers in de publieke sector, zoals politieagenten, brandweerlieden en leraren. Dit komt zowel omdat deze plannen voor het eerst werden geïntroduceerd door werkgevers bij de overheid, als omdat nog maar weinig particuliere bedrijven pensioenregelingen aanbieden. Meer specifiek zou een DROP van toepassing zijn op iemand die:

• Heeft een toegezegd-pensioenregeling van hun werkgever (meestal in de vorm van een vast pensioen)
• Is de pensioengerechtigde leeftijd, maar kiest ervoor om door te werken

Wat komt er kijken bij het berekenen van DROP-voordelen?

Omdat DROP-plannen door zoveel verschillende werkgevers worden aangeboden, kunnen de specifieke kenmerken van elk plan variëren. Hier is een kort overzicht van enkele van de belangrijkste factoren om op te letten:

• Deelnameduur – De meeste werkgevers laten je niet voor onbepaalde tijd deelnemen aan een DROP. In plaats daarvan bieden ze meestal een tijdsperiode die een 'deelnamelimiet' wordt genoemd. Sommige plannen stellen voor dat werknemers maximaal zeven jaar deelnemen, maar in veel steden is vier jaar gebruikelijk.
• Betalingsbedrag en rente – Elke werkgever zal aangeven hoeveel ze op uw DROP-account zullen storten, hoe het rente zal opleveren en hoeveel die rente zal zijn. DROP-betalingen zijn vaak gelijk aan de normale pensioenuitkeringen die u tijdens deze periode zou hebben ontvangen, maar niet noodzakelijkerwijs.
• Gezondheid, werknemerscompensatie, invaliditeit en andere voordelen – Soms kan een DROP u classificeren als 'formeel met pensioen', maar nog steeds werkend. Onder deze formule zijn veel eerdere voordelen mogelijk niet meer van toepassing. Dus als u een DROP overweegt, zorg er dan voor dat u de status van uw andere voordelen bepaalt. Deze bescherming eindigt meestal zodra u officieel met pensioen bent.
• Verspreiding en belastingen – Alle DROP's betalen u de volledige waarde van het account zodra u volledig met pensioen gaat. Het kan echter zijn dat uw werkgever verschillende modellen heeft voor de uitbetaling van het geld. Sommigen kunnen in een keer betalen, terwijl anderen kunnen aanbieden om u in de loop van de tijd te betalen. Dit kan uw fiscale situatie enorm beïnvloeden als u met pensioen gaat.

Hoewel DROP-plannen misschien ingewikkeld lijken, zijn ze eigenlijk vrij eenvoudig te achterhalen. Stel, je bent klaar om met pensioen te gaan na 30 jaar bij de politie te hebben gewerkt. Uw gemiddelde salaris op het werk was $ 55.000, en uw DROP-plan wordt geleverd met een deelnamelimiet van vier jaar en een opbouwpercentage van 2%.

Om te berekenen wat u zou kunnen verdienen met uw DROP, vermenigvuldigt u uw gemiddelde salaris ($ 55.000) met uw opbouwpercentage van 2%. Vermenigvuldig dat dan met de 30 jaar dat je gewerkt hebt. Dat moet uitkomen op $ 33.000. Verspreid dat over vier jaar en uw DROP-account kan wel $ 132.000 waard zijn.

Hoe Defined Benefit-plannen en DROP's verschillen

Een toegezegd-pensioenregeling is wat de meeste mensen beschouwen als een pensioenregeling. Het is een garantie van een werkgever om betalingen aan de werknemer te doen voor de duur van zijn pensionering. Dit in tegenstelling tot een toegezegde-bijdrageregeling. In dit geval garandeert een werkgever dat hij tijdens zijn dienstverband betalingen zal doen aan het pensioenplan van de werknemer.

Een typisch toegezegd-pensioenregeling berekent de vergoedingen gedeeltelijk op basis van het aantal jaren dat u voor de werkgever hebt gewerkt. Elk jaar dat je er werkt, stijgt je uitkering. Op de pensioengerechtigde leeftijd begint u deze uitkeringen te innen.

Zonder wijziging kunt u uw uitkering dus blijven verhogen door na uw pensioengerechtigde leeftijd te werken. Dus als u op 70 in plaats van 65 met pensioen gaat, krijgt u meer uitkeringen. Dit is vergelijkbaar met hoe de sociale zekerheid werkt.

Een DROP snijdt dit af. Als u onder een DROP blijft werken na de pensioengerechtigde leeftijd, zal uw werkgever niet doorgaan met het toevoegen van uw uitkeringsberekening. In plaats daarvan zullen ze een som geld nemen en dit op een rentedragende rekening plaatsen. De grootte van uw forfaitair bedrag en de structuur van uw account zullen verschillen op basis van het specifieke abonnement.

Dit blijft zo zolang u blijft werken en in aanmerking komt voor de DROP. Zodra u volledig met pensioen gaat, begint uw pensioenplan normaal. U ontvangt ook de volledige waarde van het DROP-account, inclusief alle rente die het heeft opgebouwd terwijl u aan het werk was.

Kortom

Zoals alles wat met pensioen te maken heeft, moet u rekening houden met de voor- en nadelen van al uw opties voordat u belangrijke beslissingen neemt. DROP-plannen bieden duidelijk veel voordelen in ruil voor iets langer werken. Maar alleen omdat er geld op tafel ligt, wil nog niet zeggen dat in het personeelsbestand blijven absoluut de juiste keuze is.

Wanneer u bepaalt hoeveel geld u heeft voor uw pensioen, zorg er dan voor dat u ook rekening houdt met uw IRA's en 401 (k) s. Als u problemen heeft om al uw spaargeld op orde te houden, kan het de moeite waard zijn om met een financieel adviseur samen te werken.

Tips voor uw pensioenplannen

• Het kan overweldigend en ontmoedigend zijn om zelf een adequaat pensioenplan op te bouwen. Dat is de reden waarom veel mensen ervoor kiezen om samen te werken met een financieel adviseur om te helpen bij beleggen en financiële planning. Het vinden van de juiste financieel adviseur die bij uw behoeften past, hoeft niet moeilijk te zijn. De gratis tool van SmartAsset koppelt u in 5 minuten aan financiële adviseurs bij u in de buurt. Als u klaar bent om gematcht te worden met lokale adviseurs die u zullen helpen uw financiële doelen te bereiken, begin dan nu.
• Hoewel de meeste Amerikanen het bijna onmogelijk zouden vinden om alleen van de sociale zekerheid te leven, kan het een geweldige aanvulling zijn op uw bestaande pensioenvermogen. Benieuwd wat u kunt verwachten in de sociale zekerheid? Bekijk de socialezekerheidscalculator van SmartAsset.

Fotocredit:©iStock.com/skynesher, ©iStock.com/clubfoto, ©iStock.com/AndreyPopov