De wet van het Huis van Afgevaardigden die elke gemeenschap klaarstoomt voor pensioenverbetering (SECURE) en een vergelijkbaar wetsvoorstel in de Senaat, de Retirement Enhancement and Savings Act (RESA) zijn wetsvoorstellen die worden ondersteund door zowel Republikeinen als Democraten (hijg!) Die ernaar streven het pensioen te verbeteren en pensioenplanning voor Amerikanen.

De Secure Act is goedgekeurd door het Huis van Afgevaardigden en zal naar verwachting in de Senaat worden aangenomen. De regering-Trump heeft niet publiekelijk over het wetsvoorstel gesproken, maar de lobbyisten die het steunen, zeggen te verwachten dat het wet zal worden ondertekend.

Waarom de SECURE-wet?

Het idee van de SECURE Act is om het sparen voor pensioen gemakkelijker te maken en om meer mensen te laten sparen en meer te sparen.

En uit onderzoek blijkt dat de wetgeving hard nodig is. Amerikanen zijn financieel niet voorbereid op hun pensioen:

• Uit een Bankrate-enquête bleek dat meer dan een op de vijf werkende Amerikanen niet spaart voor hun pensioen
• Volgens de Federal Reserve heeft een kwart van de niet-gepensioneerde volwassenen helemaal geen spaargeld of pensioen
• Het Bureau of Labor and Statistics meldt dat 42% van de werknemers in de particuliere sector geen toegang heeft tot een pensioenspaarplan en het nieuws is veel slechter voor parttime werknemers en werknemers bij kleine bedrijven

De SECURE-wet werd aangenomen met een vrijwel unanieme marge van 417 voor en 3 tegen in de Tweede Kamer. U kunt de SECURE Act volledig bekijken op Congress.gov.

Het goede nieuws over de SECURE Act

Het wetsvoorstel bevat veel verschillende bepalingen — meestal goed nieuws, waaronder:

Abonnementen voor kleine bedrijven:  Het wetsvoorstel maakt het voor kleine bedrijven gemakkelijker om samen te werken om 401(k)-abonnementen aan te bieden.

401ks kan te duur zijn voor kleine operaties om zichzelf aan te bieden. Nu kunnen die kosten over verschillende bedrijven worden verdeeld, waardoor meer werknemers toegang krijgen tot fiscaal voordelige pensioenspaarmogelijkheden.

Pensioenuitkeringen voor deeltijdwerkers: Op dit moment komen deeltijdwerkers niet in aanmerking voor pensioenuitkeringen van werkgevers. Het wetsvoorstel stelt langdurig parttime werknemers in staat deel te nemen aan 401k-plannen.

Blijf zo lang sparen als u wilt: Met de rekening kunt u zo lang als u wilt bijdragen blijven leveren aan uw traditionele IRA of Roth IRA. (Op dit moment moet je stoppen op de leeftijd van 70 1/2.)

Dat is goed nieuws, want steeds meer mensen werken langer. Volgens het Bureau of Labor Statistics werkt ongeveer 19% van de personen tussen 70 en 74 jaar nog steeds op de arbeidsmarkt en dat aantal groeit.

Een paar zou bijvoorbeeld nog eens $ 14.000 per jaar kunnen weggooien, met behulp van echtelijke IRA's.

Verhoog de leeftijd voor RMD's: Momenteel moet u beginnen met het nemen van uw vereiste minimumuitkeringen (RMD's) van bepaalde pensioenrekeningen op de leeftijd van 70 1/2. Het wetsvoorstel verhoogt de leeftijd voor RMD's naar 72.

Dit is geweldig nieuws voor mensen die niet op hun pensioenrekeningen hoeven te tikken om de kosten te dekken. U krijgt in principe nog 18 maanden uitgestelde belastinggroei.

Lijfrenten: Lijfrenten zullen nu een investeringsoptie zijn in door de werkgever gesponsorde 401k-plannen. Dit zal mensen helpen die zich zorgen maken over het pensioeninkomen en het kan een zeer populaire optie blijken te zijn.

Volgens onderzoek van het Employee Benefit Research Institute zou 80% van de deelnemers aan het 401(k)-plan een deel of al hun saldo in een gegarandeerde levenslange inkomensoptie willen plaatsen, zoals een lijfrente.

Incentives voor bedrijven om automatische inschrijving aan te bieden: De SECURE Act geeft werkgevers belastingverminderingen en andere prikkels als ze pensioenregelingen aanbieden met automatische inschrijving. Dit is bedoeld om de deelname te vergroten — meer mensen te laten sparen.

Rapportage toekomstige pensioeninkomsten: Pre-gepensioneerden die zijn ingeschreven voor een bedrijfspensioenplan, kunnen een jaaroverzicht ontvangen dat laat zien hoe hun huidige saldo zou worden opgesplitst in maandelijkse salarisstrookjes. Dit is bedoeld om gepensioneerden te helpen hun pensioensparen te zien als een potentieel inkomen in plaats van slechts een forfaitair bedrag.

Vergroot de bruikbaarheid van 529-accounts: Met de SECURE Act kunnen 529 rekeningen worden gebruikt voor stages en terugbetalingen van gekwalificeerde studieleningen tot $ 10.000.

Het slechte nieuws in de SECURE-wet

Afhankelijk van je perspectief is er ook slecht nieuws in de SECURE Act.

Geërfde IRA's: Momenteel staat de wet toe dat erfgenamen die geen echtgeno(o)t(e) zijn, RMD's van een geërfde IRA gedurende hun leven verspreiden of uitbreiden.

De SECURE Act schrijft voor dat IRA's die worden doorgegeven aan niet-echtgenoten begunstigden, binnen 10 jaar moeten worden verdeeld (behalve in sommige gevallen wanneer de erfgenaam minderjarig is of een kind met een handicap).

De verandering zal ertoe leiden dat erfgenamen meer - in sommige gevallen behoorlijk wat meer - aan inkomstenbelasting betalen.

Als u hebt gespaard in een IRA en u hoopt die rekening door te geven aan erfgenamen, kunt u met een belastingaccountant of een financieel adviseur praten over alternatieve strategieën.