De eerste stap in het proces van nalatenschap is het indienen van een aanvraag bij de rechtbank in de provincie waar de overledene woonde. U vraagt ​​de rechtbank om u aan te wijzen als de 'persoonlijke vertegenwoordiger'. Dit stelt u in staat om de activa te inventariseren, crediteuren op de hoogte te stellen, schulden te betalen en de activa te verdelen onder de juiste begunstigden. De definitieve boekhouding en verdeling van de activa is de laatste stap in het proces. U moet een verzoekschrift indienen bij de rechtbank en verzoeken om de nalatenschap te sluiten. De exacte procedure verschilt per staat, maar de algemene vereisten zijn hetzelfde.

Hoe het werkt

De door de erfrechtbank aangestelde persoonlijke vertegenwoordiger is verantwoordelijk voor het indienen van het verzoekschrift voor definitieve boekhouding en verdeling. De officiële naam kan variëren, afhankelijk van de staat. In Florida heet het bijvoorbeeld een petitie voor definitieve kwijting en boekhouding.

Definitieve boekhouding is wanneer de persoonlijke vertegenwoordiger de rechtbank laat weten welke activa zich in de nalatenschap bevonden, welke crediteuren werden betaald en hoe zij de resterende activa gaat verdelen. Dit verzoekschrift moet worden ingediend voordat de begunstigden hun deel van de activa kunnen ontvangen en de nalatenschap is gesloten. Zodra het verzoekschrift is ingediend en goedgekeurd, verdeelt de persoonlijke vertegenwoordiger de activa zoals bepaald in de laatste wil en testament of door het staatserfrecht , als er geen testament is.

Vereisten

Voordat u het verzoekschrift kunt indienen, moet u de nalatenschap beheren. Over het algemeen vereist het proces dat u de schuldeisers op de hoogte stelt dat de overledene is overleden. Mogelijk moet u ook een bericht in de plaatselijke krant plaatsen. Staatswetten bepalen hoe lang je nodig hebt om het landgoed open te houden. In sommige gevallen is het maar drie maanden; maar in andere staten kan het een jaar of langer zijn. U moet crediteuren betalen voordat begunstigden activa kunnen ontvangen. Als de nalatenschap niet genoeg activa heeft om de schuldeisers te betalen, wordt het beschouwd als een insolvente boedel. Wanneer activa beperkt zijn, bepaalt de staatswet de volgorde waarin schulden worden betaald.

De petitie

Gewoonlijk moet een petitie bepaalde elementen bevatten, zoals:

• een verklaring van de persoonlijke vertegenwoordiger waarin hij verklaart de nalatenschap te hebben beheerd
  
• bewijs van alle uit de nalatenschap betaalde vorderingen
• Bewijs van betaalde belastingen of bewijs dat er voorzieningen zijn getroffen voor belastingen
• bewijs van vergoeding betaald aan de persoonlijke vertegenwoordiger, of een verklaring met het bedrag dat de vertegenwoordiger zal ontvangen
• het onroerend goed dat nog op het landgoed staat
• een plan met alle distributies
• gelden die in de nalatenschap achterblijven voor de persoonlijke vertegenwoordiger om de kosten te betalen die verband houden met het verdelen van activa en het sluiten van de nalatenschap

De Formulieren

Om er zeker van te zijn dat u over het juiste verzoekschrift beschikt, moet u dit rechtstreeks bij de rechtbank voor erfrecht verkrijgen. Sommige provincies gebruiken een aangepast formulier in plaats van een standaard staatsspecifiek formulier. Bezoek uw plaatselijke rechtbank voor erfrecht of kijk op de website voor een blanco verzoekschrift om in te vullen.