De meeste 20-plussers zullen nooit de zoete zekerheid van een toegezegd-pensioenregeling kennen. Voor hun generatie is een bedrijfspensioen iets uit een vervlogen tijdperk - of in ieder geval een extraatje dat meestal beperkt is tot overheidsmedewerkers en degenen die bij gigantische bedrijven werken.

Voor het slinkende percentage werkenden dat nog pensioen heeft, is het een belangrijk goed waar voorzichtig mee omgegaan moet worden. Toch wordt deze stroom van gegarandeerde inkomsten vaak over het hoofd gezien, aangezien pre-gepensioneerden de neiging hebben zich te concentreren op hun spaarrekeningen (IRA's, 401(k)s, enz.) en socialezekerheidsuitkeringen.

Misschien komt dat omdat een pensioen in vergelijking zo eenvoudig lijkt. De opties voor hoe u uw voordelen kunt ontvangen, zijn vrij beperkt in vergelijking met de honderden strategieën die worden gebruikt om de sociale zekerheid te maximaliseren. En - in tegenstelling tot uw IRA, die onder uw controle staat - waakt iemand anders over uw pensioengeld en zorgt ervoor dat het er is wanneer u het nodig heeft.

Maar dat betekent niet dat u zomaar een paar vakjes kunt aanvinken en er maar het beste van kunt hopen als u uw pensioen opneemt als u met pensioen gaat. Elk beetje inkomen is van vitaal belang in deze fase van je leven, en als je een fout maakt met je claimopties, krijg je geen overname. Hier zijn vijf belangrijke vragen om in te checken voordat u zich aanmeldt op de stippellijn:

1. Moet je een eenmalige forfaitaire uitbetaling doen of een maandelijkse betaling kiezen die je de rest van je leven ontvangt?

Het is duidelijk dat de gedachte om dat geld in één keer te ontvangen - laten we zeggen dat het $ 400.000 is - veel aantrekkelijker is dan een levenslange maandelijkse storting van $ 2.000. Maar je moet echt de wiskunde doen om te beslissen welke de beste deal is. Zo werkt het:

• De eeuwenoude vraag is:"Hoeveel kan ik elk jaar uit mijn IRA halen zonder zonder geld te komen?" Vroeger was de standaard 4%, maar de afgelopen jaren hebben onderzoeken gesuggereerd - op basis van een omgeving met lage rentetarieven en een langere levensverwachting - dat uw jaarlijkse opnamebedrag dichter bij 3% zou moeten liggen. Als u $ 40.000 per jaar uit uw portefeuille wilt halen, zou een opnamepercentage van 4% $ 1 miljoen vereisen. Als uw opnamepercentage 3% is, heeft u $ 1.333.333 nodig om uw jaarinkomen van $ 40.000 te krijgen.
• Pas nu hetzelfde concept toe op uw pensioen. Bij $ 2.000 per maand zou je $ 24.000 per jaar aan inkomen krijgen. Deel dat bedrag door uw forfaitaire aanbieding van $ 400.000, en u krijgt een opnamepercentage van 6%. In dit geval is het een slimme zet om de inkomensoptie te nemen, want als je de $ 400.000 zou nemen en het in een IRA zou rollen om inkomsten te genereren, zou je elk jaar 6% van het geld moeten ophalen om hetzelfde resultaat te krijgen. De meeste professionals zijn het erover eens dat de kans bestaat dat u in dat tempo zonder geld komt te zitten (afhankelijk van hoe lang u leeft).
• Als je de wiskunde doet en het forfaitaire bedrag kiest, zorg er dan voor dat je het rechtstreeks in een IRA rolt, zodat je er geen belasting over betaalt, of, als je jonger bent dan 59½, een boete voor vroegtijdige opname.

2. Moet u kiezen voor de optie "eenmalige lijfrente" en een grotere maandelijkse cheque krijgen, of dat bedrag verlagen, maar uw echtgenoot helpen beschermen met een "joint-and-survivor" -optie die een kleinere betaling biedt?

Het is duidelijk dat er hier veel factoren zijn waarmee rekening moet worden gehouden, waaronder de gezondheid en levensverwachting van elke echtgenoot. Ik raad aan om verschillende scenario's naast elkaar te vergelijken. Als u vindt dat de langstlevende echtgenoot het financieel prima zou redden zonder het pensioengeld, kunt u ervoor kiezen om voor de hoogste inkomensoptie te kiezen. Houd er rekening mee dat als u kiest voor de "eenmalige lijfrente" en u overlijdt na dag 1, uw langstlevende echtgenoot mogelijk geen geld meer krijgt. Tegelijkertijd verliest hij of zij de laagste van uw socialezekerheidsuitkeringen. Het is aan jou om te bepalen of het risico de beloning waard is.

3. Hoe past uw pensioengeld in uw nalatenschapsdoelen?

Deze is vrij eenvoudig:als u een forfaitaire rollover naar uw IRA doet, wordt het een aanwinst in uw nalatenschap. Dat betekent dat wanneer u en uw echtgenoot overlijden, het geld volledig erfelijk is. Als het zorgen voor uw dierbaren in de toekomst een prioriteit is, kan de optie van een forfaitair bedrag wenselijker zijn. Wanneer u uw geld in een forfaitaire IRA gooit, is het nu gewoon een actief in uw nalatenschap, volledig erfelijk voor iedereen die u kiest.

4. Wat kunnen de fiscale gevolgen zijn?

Als je geluk hebt en andere sterke bronnen van pensioeninkomen hebt (sociale zekerheid, huurinkomsten, enz.), heb je misschien geen geld meer nodig. En het toevoegen van nog een andere inkomstenstroom met je pensioen kan je naar een hoger inkomen duwen - belastingschijf. In dat geval vindt u het misschien voordelig om de forfaitaire uitbetaling te nemen, deze in een IRA te rollen en deze daar onaangeroerd te laten om de belastingen te vermijden. Ja, op 70-jarige leeftijd heb je te maken met de vereiste minimumuitkeringen, maar het totale belastbare inkomen zou over het algemeen lager moeten zijn. Hier is een voorbeeld*:

• Stel dat u op 70-jarige leeftijd $ 500.000 in uw IRA heeft. Uw eerste vereiste opname is 3,649%, wat $ 18,245 voor het jaar is. Als u de optie voor maandelijks inkomen van $ 2.000 kiest, is uw totale belastbare inkomen voor het jaar $ 42.245.
• Als u het forfaitaire bedrag van $ 400.000 in uw IRA gooit, zou uw totale IRA-saldo $ 900.000 zijn. Met 3,649% zou uw RMD $ 32.841 zijn. In dit voorbeeld zou het forfaitaire bedrag dus minder belastbaar inkomen opleveren.

5. Hoe gezond is het bedrijf of de overheidsinstantie die uw pensioen verstrekt?

Als de optie voor maandelijks inkomen logisch voor u is, maar u geen goed gevoel heeft over de werkgever (publiek of particulier) die uw pensioen regelt, wilt u misschien toch de controle over dit belangrijke bezit overnemen. Een pensioen wordt over het algemeen gebruikt als een betrouwbare bron van inkomsten voor het leven. Helaas komen mislukkingen en sluitingen vaker voor, waardoor gepensioneerden die afhankelijk zijn van die voordelen, in de war raken. Natuurlijk hebben pensioenen dus de bescherming van de Pension Benefit Guarantee Corp., maar het volledige saldo van uw pensioen is misschien niet wat u uiteindelijk ontvangt. Werkgevers die pensioenen aanbieden, zijn wettelijk verplicht om deelnemers jaarlijks een bericht te sturen met informatie over de dekking van het pensioen. Zorg ervoor dat uw bedrijf en het pensioen er financieel goed voor staan.

Als u een van de weinige gelukkigen bent die nog een vaste uitkering heeft, neem dat dan niet als vanzelfsprekend aan. Behandel het als een cruciaal onderdeel van uw plan. Uw doel zou moeten zijn om het meeste te halen uit elke bron van pensioeninkomen waar u hard voor heeft gewerkt.

*Het verstrekte hypothetische voorbeeld is alleen voor illustratieve doeleinden; het vertegenwoordigt geen realistisch scenario en mag niet worden opgevat als advies dat is ontworpen om aan de specifieke behoeften van de individuele situatie te voldoen. Noch de firma, noch haar agenten of vertegenwoordigers mogen fiscaal of juridisch advies geven.

Kim Franke-Folstad heeft bijgedragen aan dit artikel.