Moet u een Roth IRA- of 401 (k) -plan hebben? Ik hou van beide plannen, maar om verschillende redenen. Dat komt omdat de twee plannen erg van elkaar verschillen.
Om deze reden zou je moeten proberen om beide plannen tegelijkertijd te laten werken, als dat voor jou mogelijk is. Elk voldoet aan een andere behoefte, en het is zelfs mogelijk dat je de een op een later tijdstip in de ander kunt vouwen.
Laten we het hebben over de twee plannen, de Roth IRA in de 401 (k), en de voordelen van elk bespreken, evenals de belangrijke verschillen.
Het belangrijkste voordeel van de Roth IRA is het feit dat u bij pensionering uitkeringen van het plan kunt nemen die volledig belastingvrij zijn. Dat is heel anders dan andere fiscaal beschermde pensioenregelingen, zoals traditionele IRA's en 401(k)-regelingen, die alleen uitgesteld voor de belasting zijn.
Dit is een belangrijk onderscheid. Bij de meeste pensioenregelingen zijn de belastingvoordelen volledig aan de voorkant. Maar zodra u met pensioen gaat en uitkeringen begint te ontvangen, moeten die opnames worden toegevoegd aan uw inkomen en worden belast tegen de normale inkomstenbelastingtarieven.
Aangezien de uitkeringen van een Roth IRA niet belastbaar zijn, tellen ze niet mee voor uw inkomen bij het bepalen van het percentage van uw socialezekerheidsinkomen dat belastbaar is.
Roth IRA-plannen zijn niet onderworpen aan de door de IRS vereiste minimumdistributie (RMD) regels.
Die regels vereisen dat u begint met het ontvangen van uitkeringen uit een pensioenplan vanaf 70 ½. U bent verplicht om een percentage van de regeling op te nemen dat is gebaseerd op uw resterende levensverwachting in elk jaar dat u met pensioen gaat, na het bereiken van die leeftijd.
Maar Roth IRA's zijn niet onderworpen aan RMD-vereisten, dus u kunt uw plan letterlijk de rest van uw leven laten groeien. Dit heeft twee grote voordelen:
Het tweede punt is een groot probleem met de meeste gepensioneerden. Aangezien mensen nu routinematig in de 80 en 90 worden, is de mogelijkheid om uw geld te overleven een echte zorg. RMD's dwingen u om uw pensioenvermogen op te nemen.
Maar u kunt het geld in uw Roth IRA laten staan tot de latere jaren in uw leven wanneer andere activa zijn uitgeput. Op die manier kan een Roth IRA functioneren als een uitstekende bron van inkomsten voor late pensionering.
Zoals het geval is bij elke IRA, kunt u zowel de trustee van het plan als de beleggingen in uw account kiezen. Dat geeft u de volledige vrijheid om het investeringsplatform te kiezen dat het beste bij u past en om vervolgens uw eigen portefeuilleverdelingen te ontwikkelen.
U kunt ervoor kiezen om te beleggen in aandelen, obligaties, onderlinge fondsen, op de beurs verhandelde fondsen (ETF's), vastgoedbeleggingstrusts (REITS), futures en opties, en zelfs in beheerde rekeningen, zoals robo-adviseurs.
U kunt tot $ 6.000 per jaar bijdragen aan een Roth IRA, of $ 7.000 als u 50 jaar of ouder bent (voor 2020 en 2021). Een van de nadelen is dat dit een relatief laag premiepercentage is. In feite is het minder dan een derde van de grootte van de toegestane jaarlijkse bijdragen die u aan het 401(k)-plan zou kunnen doen.
Maar er is nog een andere optie die je hebt om een Roth IRA te financieren, en dat is om een Roth IRA-conversie uit te voeren. . We zullen dat onderwerp specifiek aan het einde van dit bericht bespreken.
Het volstaat te zeggen dat een Roth IRA-conversie een echte kans is om serieus geld in het plan te steken.
Het grootste nadeel van het doen van een Roth IRA is dat de bijdragen die u aan het plan levert, niet fiscaal aftrekbaar zijn. Hoewel een Roth IRA over het algemeen op dezelfde manier werkt als een traditionele IRA, is dit een van de grote verschillen tussen de twee. Met de traditionele IRA zijn uw bijdragen meestal fiscaal aftrekbaar, wat een van de belangrijkste voordelen is.
Roth IRA-bijdragen zijn nooit fiscaal aftrekbaar, maar het goede nieuws is dat dit een groot deel van de reden is waarom opnames belastingvrij kunnen worden genomen. Voor de meeste mensen zal het afzien van de belastingvermindering op premies een kleine prijs zijn om te betalen voor een belastingvrij inkomen bij pensionering.
Maar net als bij een traditionele IRA, wordt het beleggingsinkomen dat u verdient in een Roth IRA ook uitgesteld voor de belasting. Dat kan eigenlijk een beetje verwarrend zijn. Immers, uitgestelde belasting impliceert dat belastingen op een later tijdstip verschuldigd en betaalbaar zullen zijn, toch?
Dat is eigenlijk gedeeltelijk waar met een Roth IRA. Roth IRA-uitkeringen worden belastingvrij als u ten minste 59 ½ jaar oud bent en minimaal vijf jaar hebt deelgenomen aan een Roth IRA. Als u echter uitkeringen uit uw plan haalt voordat die gebeurtenissen plaatsvinden, moet u gewone inkomstenbelasting betalen over het bedrag van de uitkering dat beleggingsopbrengsten vertegenwoordigt.
En zoals het geval is met onze pensioenplannen, zijn vervroegde uitkeringen ook onderhevig aan de boete van 10% voor vervroegde uitbetaling.
Nu is hier nog een belangrijk onderscheid ... dacht dat voortijdig opgenomen beleggingsinkomsten belastbaar zijn, de intrekking van uw bijdragen niet. Dit werkt goed met Roth IRA's, omdat ze een speciaal onderscheid hebben om u eerst uw bijdragen in te trekken - die belastingvrij kunnen worden genomen - voordat u het deel opneemt dat uw beleggingsinkomsten vertegenwoordigt.
Dit is de reden waarom sommige financiële bloggers adviseren om een Roth IRA als noodfonds te gebruiken. U kunt het geld in het plan belegd houden, maar uw bijdragen opnemen zonder een belastingverplichting te creëren.
Traditionele IRA's hebben inkomensgrenzen die de fiscale aftrekbaarheid van uw bijdragen beperken. Als u of uw echtgenoot wordt gedekt door een door de werkgever gesponsord pensioenplan en uw inkomen een bepaalde drempel overschrijdt, zijn bijdragen aan een traditionele IRA niet fiscaal aftrekbaar. U kunt echter nog steeds een bijdrage leveren. Dit wordt een niet-aftrekbare IRA-bijdrage genoemd .
Roth IRA's hebben ook inkomenslimieten. Als u deze limieten echter overschrijdt, mag u helemaal geen Roth IRA-bijdrage leveren.
Voor uw belastingaangifte voor 2020 zien de Roth IRA-inkomstenlimieten er als volgt uit:
Voor de belastingaangifte van 2021 zien de Roth IRA-inkomstenlimieten er als volgt uit:
Ik simplificeer hier de inkomenseis. Volgens de IRS wordt uw inkomen bepaald door uw aangepast aangepast bruto-inkomen, of MAGI . Wat MAGI precies is, is een beetje ingewikkeld. U kunt verwijzen naar de IRS-definitie voor precies wat het is.
Roth IRA-inkomenslimieten verschillen in een ander belangrijk opzicht van traditionele IRA-inkomenslimieten. U kunt een Roth IRA-bijdrage doen, tot de toegestane inkomensgrens, zelfs als u gedekt bent door een door de werkgever gesponsord pensioenplan.
Het grootste voordeel van het 401 (k) -plan is de hoeveelheid geld die u aan het plan kunt bijdragen. Voor 2021 kunt u tot $ 19.500 bijdragen, of $ 26.000 als u 50 jaar of ouder bent. Dit is veel genereuzer dan de limieten van $6.000/$7.000 voor zowel de traditionele als de Roth IRA.
Werkgevers matchen vaak 50% tot 100% van uw eigen bijdragen, tot een bepaald premiepercentage. Een werkgever kan bijvoorbeeld een matchingsbijdrage van 60% op uw bijdrage tot 10% van uw loon betalen. Door de combinatie van de twee bijdragen kunt u elk jaar 16% bijdragen aan het plan.
Bijdragen voor het matchen van werkgevers zijn onderworpen aan vereisten voor onvoorwaardelijk worden, wat betekent dat uw eigendom van de match over meerdere jaren wordt gefaseerd. Mogelijk moet u ten minste vijf jaar bij het bedrijf in dienst zijn voordat u 100% betrokken bent bij de match met de werkgever.
In theorie zou de combinatie van je eigen bijdragen plus de werkgeversmatch in 2020 wel $ 57.000 kunnen zijn, of $ 63.500 als je 50 jaar of ouder bent in 2020, en $ 58.000, of $ 64.000 als je 50 jaar of ouder bent voor 2021. En natuurlijk kunnen je totale bijdragen niet meer bedragen dan 100% van je verdiende inkomen.
Een van de grootste voordelen van het 401 (k) -plan is dat, aangezien het door de werkgever wordt gesponsord, uw bijdragen aan het plan rechtstreeks uit uw salaris komen. Dat betekent dat het hele proces automatisch verloopt. Het is niet nodig om berekeningen te maken of een cheque uit te schrijven of een online overboeking naar een makelaar te doen.
Bovendien zijn 401 (k) -plannen in het bezit van een trustee die door uw werkgever is aangesteld. Dit betekent dat alle administratieve functies en het beheer van de rekening door die trustee worden afgehandeld.
Het nadeel van werkgeverscontrole over de trustee is dat u misschien niet helemaal tevreden bent met de trustee of de aangeboden investeringskeuzes. Sommige trustees rekenen ook veel hogere kosten dan wat u zou vinden als u uw eigen investeringsplatform zou kiezen.
Terwijl sommige werkgevers grote investeringsmakelaars als trustees kiezen, die u onbeperkte investeringskeuzes bieden, hebben de meeste meer beperkte opties. Als uw plan bijvoorbeeld is ondergebracht bij een familie van beleggingsfondsen, zijn uw investeringskeuzes beperkt tot de fondsen die door het bedrijf worden aangeboden.
Sommige andere plannen werken met een zeer beperkt aantal fondsen. Ze kunnen bijvoorbeeld een Amerikaans groeifonds, een internationaal fonds, een fonds voor opkomende markten, een obligatiefonds en een geldmarktfonds hebben. Maar u kunt niet beleggen in individuele aandelen, andere beleggingsfondsen of minder traditionele beleggingen, zoals REITS of sectorfondsen.
Naast het feit dat u met 401 (k) s zeer grote bijdragen kunt doen, zijn er geen inkomenslimieten die deze bijdragen beperken. Dat betekent dat de $ 19.500 of de $ 26.000 die u aan het plan bijdraagt, een directe vermindering van uw inkomen zal zijn, waardoor uw belastingplicht wordt verlaagd. Ondertussen hebben de werkgeversbijdragen helemaal geen invloed op uw belastingplicht.
De beleggingsinkomsten in uw plan worden geaccumuleerd op basis van uitgestelde belasting. U kunt vanaf 59 ½ jaar beginnen met het opnemen van geld uit uw plan. Op dat moment moet u de gewone inkomstenbelasting over die uitkeringen gaan betalen (dit keert terug naar de uitgestelde belasting vs. belastingvrije uitgave).
Als u geld opneemt voordat u die leeftijd heeft bereikt, moet u niet alleen de gewone inkomstenbelasting betalen over de uitkeringen, maar ook de boete van 10% voor vervroegde uitbetaling.
Dit is de laatste jaren een groeiende trend. De IRS stelt werkgevers in staat om een Roth 401 (k) te verstrekken binnen een 401 (k) -plan, en u kunt aan beide bijdragen, zolang de gecombineerde bijdragen het maximum van $ 18.000 / $ 24,00 401 (k) niet overschrijden.
Dat wil zeggen, u kunt tot $ 19.500/$ 26.000 bijdragen aan een Roth 401(k), of het totaal verdelen tussen het reguliere en het Roth-gedeelte.
Een werkgever die een 401(k)-plan aanbiedt met een Roth 401(k) zal de plannen scheiden, waardoor u beide plannen krijgt, waar u uw bijdragen over de twee kunt verdelen.
Een werkgeversmatch is mogelijk ook beschikbaar op een Roth 401(k). Om het belastingvrije distributieaspect van een Roth 401 (k) te behouden, kunnen de matchingbijdragen van de werkgever echter niet in de Roth 401 (k) zelf gaan. In plaats daarvan wordt de werkgeversmatch in uw normale 401 (k) -plan geplaatst. Dat betekent dat als je een Roth 401(k) hebt, je ook een regulier 401(k)-abonnement hebt, zelfs als je al je bijdragen aan het Roth-gedeelte toewijst.
De combinatie 401(k)/Roth 401(k) biedt u veel van de voordelen van beide plannen tegelijk. Aangezien een Roth 401(k) nog steeds een 401(k) is, bent u nog steeds beperkt tot de keuze van de beheerder van de werkgever, evenals de beschikbare opties met het plan.
RMD's zijn WEL van toepassing op Roth 401(k)-abonnementen. Weet je nog hoe ik zei dat Roth IRA's niet onderworpen zijn aan RMD's? Dat geldt niet voor Roth 401 (k) -plannen. Ze zijn onderworpen aan RMD's, beginnend op de leeftijd van 70 ½. Dit is een reden waarom, hoewel een Roth 401 (k) een goed voordeel is om te hebben, het niet zo goed is als het hebben van een Roth IRA.
U kunt nog steeds bijdragen aan een Roth IRA, zelfs als u een 401 (k) / Roth 401 (k) heeft, zolang u binnen de inkomensgrenzen blijft om een Roth IRA-bijdrage te doen. Dat betekent dat u tot $19.500/$26.000 kunt bijdragen aan de 401(k)/Roth 401(k), plus $6.000/$7.000 aan een Roth IRA.
Dit is een groot voordeel als u om welke reden dan ook niet tevreden bent met uw 401(k)-plan, vooral als u niet tevreden bent over het beperkte aanbod aan beleggingsopties.
U kunt blijven bijdragen aan uw 401(k)-plan, om te profiteren van de hoge contributielimieten, terwijl u ook geld in een Roth IRA steekt, waar het zelfsturend zal zijn.
Als uw 401 (k) -plan ook een Roth 401 (k) biedt, kunt u Roth-geld opladen door ook een Roth IRA aan de mix toe te voegen. Laten we bijvoorbeeld zeggen dat u besluit $ 9.750 van uw jaarlijkse 401 (k) -bijdrage van $ 19.500 bij te dragen aan het Roth 401 (k) -gedeelte. Als u ook een Roth IRA heeft en $ 6.000 bijdraagt, geeft dat u een totale Roth-bijdrage van $ 15.750 per jaar.
Als u bijdraagt aan zowel een 401 (k) als een Roth IRA, overschrijdt dan niet de totale bijdragelimieten voor pensioenregelingen voor alle plannen samen. Dat zijn $ 57.000 (of $ 63.000 als je 50 of ouder bent) voor 2020 en $ 58.000 (of $ 64.000 als je 50 of ouder bent) voor 2021.
Maar er is nog een optie.
Dat is de Roth IRA-conversie. Het is een triest feit dat werknemers tegenwoordig waarschijnlijk meerdere banen zullen hebben tijdens hun werkzame leven. De gemiddelde werknemer kan zes, zeven of acht verschillende banen hebben voordat hij met pensioen gaat. Als elk van die banen ook een 401(k)-plan bevat, moet u beslissen wat u met dat plan gaat doen zodra u de werkgever verlaat.
Ik ga hier gewoon de basis van het proces doornemen. U kunt een meer diepgaande uitleg krijgen in mijn Roth IRA-conversieartikel.
Maar hier zijn de basisprincipes...
Nadat u een werkgever verlaat, heeft u een 401 (k) -plan waaraan u niet langer bijdraagt. U heeft over het algemeen een van de drie keuzes wat u ermee wilt doen:
#3 heeft ook drie opties:
Wanneer u Roth IRA-conversie uitvoert, neemt u uw 401 (k) -plan - dat mogelijk een zeer groot saldo heeft - en zet u dit om in een Roth IRA-plan. Als u dat doet, moet u de gewone inkomstenbelasting betalen - maar niet de boete van 10% voor vervroegde opname - over het bedrag dat is omgezet naar de Roth IRA.
Zodra het geld zich in de Roth IRA bevindt, zal het beleggingsinkomsten accumuleren op basis van uitgestelde belasting. Als u geen uitkeringen van de Roth IRA ontvangt totdat u ten minste 59 ½ jaar oud bent en er ten minste vijf jaar zijn verstreken vanaf de datum van het jaar van de conversie, kunt u die uitkeringen tegen een belasting -gratis basis.
Met andere woorden, u kunt het oude 401 (k) -plan van de werkgever omzetten in een Roth IRA en genieten van dezelfde voordelen als van een Roth IRA die wordt gefinancierd door regelmatige bijdragen.
Het is een populaire manier om grote hoeveelheden geld naar een Roth IRA te schuiven, en het wordt elk jaar door miljoenen mensen gedaan.
Dus dat is het lange en korte van de Roth IRA versus het 401 (k) -plan. De twee plannen verschillen van elkaar. Maar als ze samen worden gebruikt, kunnen ze een krachtige pensioenstrategie bieden.
Als u klaar bent om te investeren in een Roth IRA, zijn dit de beste plaatsen om een Roth IRA te openen.
Wat is uw beleggingsfilosofie? Is dit de beste voor jou?
Uw geheime wapen om de pensioenbesparingsstrijd te winnen:Roth 401(k)
Het juiste pensioenplan:kies ik een traditionele of Roth 401(k)?
De beste trouwfondsen voor 401(k) pensioenspaarders
De beste Vanguard-fondsen voor 401(k) pensioenspaarders
De beste Amerikaanse fondsen voor 401(k) pensioenspaarders
6 beste pensioenrekeningen voor zelfstandigen