Mijn vriendin Abby heeft onlangs haar diploma behaald en is net begonnen aan een nieuwe baan als bedrijfsanalist. Nadat ze het arbeidsvoorwaardenpakket van haar bedrijf had doorgenomen, belde ze om twee specifieke vragen te stellen:Wat is het verschil tussen een traditioneel en Roth 401(k)-plan? En welke is het beste voor haar?

Naarmate 2021-afgestudeerden het personeelsbestand beginnen te betreden, vele anderen van baan veranderen en steeds meer bedrijven Roth-opties toevoegen aan hun bestaande 401 (k) -plannen, worden miljoenen Amerikanen geconfronteerd met dit soort beslissingen. De meeste mensen realiseren zich dat ze moeten bijdragen aan een pensioenplan; en voor velen zullen deze rekening en hun huis hun belangrijkste bronnen van sparen en beleggen zijn. Het is dus een cruciaal onderdeel van de financiële puzzel om de ins en outs van werkgeversvoordelen en pensioenregelingen te begrijpen.

Het belangrijkste verschil tussen de twee rekeningen is de impact op de betaalde belastingen voor de rest van uw leven. Hier leest u hoe elk account van invloed is op de belastingen tijdens uw werkjaren en tijdens uw pensionering, gevolgd door acties die u mogelijk wilt ondernemen:

Traditioneel versus Roth:hoe een 401(k)-bijdrage van invloed is op belastingen

• Met een traditionele 401(k), inkomstenbelastingen worden uitgesteld op bijdragen en inkomsten totdat het geld wordt opgenomen. Daarom krijgt u het belastingvoordeel vooraf, maar bent u later belasting verschuldigd over zowel de premies als de winsten.
• Met een Roth 401(k), omdat de bijdragen na belastingen worden betaald, komt het belastingvoordeel later:al dit geld kan met pensioen belastingvrij worden opgenomen.

Als Abby dit jaar bijvoorbeeld $ 100.000 verdient en $ 19.500 in een traditioneel 401 (k) -plan stopt, betaalt ze alleen inkomstenbelasting voor het belastingjaar 2021 over een inkomen van $ 80.500. Abby zal echter belasting moeten betalen over al het geld dat is opgenomen voor een traditionele 401 (k) -rekening bij pensionering - inclusief haar bijdragen en alle winsten die ze in de loop der jaren hebben behaald. Terwijl, als ze besluit hetzelfde bedrag in een Roth 401 (k) -plan te plaatsen, ze inkomstenbelasting zal betalen over de volledige $ 100.000, aan inkomsten, waardoor ze de belastingen vooraf kost. Dat geld zal in de loop der jaren belastingvrij blijven groeien. Als ze dan met pensioen gaat, kan al het geld belastingvrij worden opgenomen.

Hoe beslissen mensen aan welk account ze bijdragen? De beslissende factor is voornamelijk gebaseerd op wanneer u verwacht in de hogere belastingschijf te vallen.

Dit is wanneer een traditionele 401(k) zinvol is

Als u denkt dat u vandaag in een hogere belastingschijf zit dan u in de toekomst zult zijn, dan is een traditionele 401(k) voordeliger. Door nu pretax-bijdragen te gebruiken terwijl u in een hoge belastingschijf zit, bespaart u op de lange termijn effectief op belastingen door ze uit te stellen totdat u met pensioen gaat in een lagere belastingschijf.

Laten we zeggen dat u een persoon bent die zijn pensioen nadert en van plan bent $ 10.000 bij te dragen aan het traditionele of Roth-gedeelte van uw 401 (k). U heeft $ 200.000 aan belastbaar inkomen, waarmee u in de belastingschijf van 32% valt; u verwacht echter dat u tijdens uw pensionering nooit de belastingschijf van 24% zult overschrijden. Aangezien u nu 8% meer belasting zou betalen over de bijdrage van $ 10.000 in vergelijking met een gelijke verdeling bij pensionering, is het logischer om vandaag belastingen uit te stellen door traditionele 401 (k) -bijdragen te doen.

Een ander scenario waarin een traditionele 401 (k) kan worden gekozen, is als een persoon van plan is om later een deel of al het geld in zijn traditionele 401 (k) om te zetten in een Roth IRA. Wanneer de conversie plaatsvindt, worden belastingen betaald over het omgerekende bedrag tegen het normale belastingtarief van de persoon.

Stel bijvoorbeeld dat een persoon in de hoogste belastingschijf tijdens het afgelopen decennium van zijn carrière met $ 1 miljoen is gepensioneerd in een traditionele 401 (k). Bij pensionering kan het zinvol zijn om te profiteren van belastbare Roth-conversies door de traditionele 401 (k) -fondsen in een Roth IRA te rollen tegen hun nieuw verlaagde belastingschijf. Dit profiteert niet alleen van hun lagere belastingtarief na pensionering, maar verhoogt ook het bedrag aan activa dat ze belastingvrij kunnen opnemen tijdens hun pensionering. Het kan ook fungeren als een mooie afdekking tegen mogelijke toekomstige wijzigingen in de belastingwetgeving.

Vergeet niet ook rekening te houden met staatsbelastingen, aangezien uitkeringen van een traditionele 401 (k) zowel op federaal als op staatsniveau worden belast. Er zijn echter 12 staten die bepaalde vrijstellingen bieden voor pensioeninkomen (d.w.z. uitkeringen van IRA's, 401 (k) s, enz.). Als u toevallig in een van deze kwalificerende staten woont, zorg er dan voor dat u profiteert van de vrijstellingen die zij bieden om overbelasting op staatsniveau te voorkomen.

Wanneer een Roth 401(K)-plan zinvol is

Bijdragen aan een Roth 401(k) kan logischer zijn voor een jongere die verwacht in de toekomst meer te verdienen en meer belasting te betalen. Door Roth-bijdragen aan uw 401 (k) te doen terwijl u jong bent en in een lagere belastingschijf zit, kunt u hogere belastingen op uitkeringen in de toekomst vermijden wanneer uw belastingtarief waarschijnlijk hoger is dan nu.

In het geval van Abby, aangezien ze net aan haar carrière begint, zit ze waarschijnlijk in de laagste belastingschijf die ze ooit zal hebben tijdens haar leven. In tegenstelling tot het voorbeeld van een gepensioneerde hierboven, is het logischer voor Abby om Roth 401 (k) -bijdragen te betalen, wetende dat haar belastingtarieven bij pensionering waarschijnlijk hoger zullen zijn dan nu het geval is. Door nu de belastingdruk te nemen, vermijdt ze de hogere toekomstige belastingdruk op traditionele 401 (k) opnames en bouwt ze een groter pensioenpakket van belastingvrije activa op.

Een ander voordeel van Roth 401(k) is dat uw geld langer meegaat bij pensionering in vergelijking met hetzelfde bedrag in dollars in een traditionele 401(k). Bij pensionering wordt de volledige $ 1 miljoen op een traditionele rekening belast wanneer deze wordt opgenomen, in plaats van $ 1 miljoen in een Roth 401 (k) waar dat geld belastingvrij wordt opgenomen. Om nog maar te zwijgen over het feit dat als u later besluit uw Roth 401(k) naar een Roth IRA te rollen, u niet gedwongen bent om door de IRS vereiste minimale distributies te nemen.

Dus, welke is beter?

Over het algemeen is het belangrijkste om ervoor te zorgen dat u op consistente basis bijdraagt ​​aan uw 401 (k), ongeacht welk accounttype u kiest. Door een regelmatig spaarplan op te stellen en samengestelde rente van kracht te laten worden, heeft dit een veel grotere invloed op de waarde van uw eindrekening, in plaats van u te concentreren op uw toekomstige belastingschijf of wat toekomstige belastingwetten kunnen zijn.

Houd er rekening mee dat niet alle werkgevers zowel traditionele als Roth-bijdrage-alternatieven aanbieden in hun 401 (k) -plan, maar als ze dat wel doen, kunnen ze u mogelijk toestaan ​​​​om aan beide opties bij te dragen. Voor iemand die niet zeker is van zijn toekomstige inkomsten of belastingschijf, wiens werkgever gelijktijdige bijdragen aan beide opties toestaat, kan het voordelig zijn om uw bijdragen gelijkmatig over beide rekeningen te verdelen. Dit stelt u in staat om te diversifiëren tussen rekeningen vóór en na belastingen, terwijl u de voordelen van beide plukt en tegelijkertijd meer flexibiliteit biedt voor toekomstige mogelijkheden voor belastingplanning.