Als u een bedrijfseigenaar, werkgever of beide bent, moet u weten wat er in uw land aan de hand is. Er zijn veel belastingsystemen van de staat die u moet volgen om aan de regels te blijven voldoen en boetes te vermijden.
Dus, hoe kun je het bijbenen? Poets de systemen en uw verantwoordelijkheden hieronder op.
Als u aan de staatswetten wilt blijven voldoen, moet u uw staatsbelastingstelsel kennen. Bekijk vijf belastingsystemen van de staat.
De meeste staten hebben staatsbelasting op de verkoop. Het is waarschijnlijker dat u te maken krijgt met omzetbelasting en moet weten wat uw verplichtingen zijn.
De volgende staten niet omzetbelasting hebben:
Hawaii en New Mexico hebben ook geen omzetbelasting. Ze heffen echter wel een algemene accijns (GET) en bruto-inkomstenbelasting (BRT) op transacties.
Omzetbelasting wordt beschouwd als een doorgeefbelasting. Dit betekent dat de omzetbelasting tijdens het verkooppunt wordt doorberekend aan de klanten.
Bedrijven die omzetbelasting moeten innen, moeten dit doen tijdens een verkoop. Klanten zijn verantwoordelijk voor het betalen van de omzetbelasting naast hun transactiesaldo.
Sommige bedrijven moeten mogelijk ook lokale omzetbelasting aan klanten in rekening brengen. Lokale btw-tarieven kunnen ook variëren, afhankelijk van de bedrijfslocatie.
In sommige gevallen moet uw bedrijf mogelijk omzetbelasting innen voor verschillende staten (bijvoorbeeld online verkopen), afhankelijk van of u een btw-nexus heeft. In sommige staten kan een bedrijf een omzetbelasting hebben als ze voldoende fysiek aanwezig zijn.
De volgende factoren kunnen van invloed zijn op de omzetbelasting:
Bekijk hieronder de verschillende btw-tarieven. Neem contact op met uw staat voor meer informatie als u meer wilt weten over de verschillende btw-wetten per staat. Houd er rekening mee dat u ook contact moet opnemen met uw staat voor aanvullende btw-tarieven.
| Status | 2021 btw-tarief |
|---|---|
| Alabama | 4% |
| Alaska | N.v.t. |
| Arizona | 5,6% |
| Arkansas | 6,5% |
| Californië | 7,25% |
| Colorado | 2,9% |
| Connecticut | 6,35% |
| Delaware | N.v.t. |
| DC | 6% |
| Florida | 6% |
| Georgië | 4% |
| Hawaï | 4% |
| Idaho | 6% |
| Illinois | 6,25% |
| Indiana | 7% |
| Iowa | 6% |
| Kansas | 6,5% |
| Kentucky | 6% |
| Louisiana | 4,45% |
| Maine | 5,5% |
| Maryland | 6% |
| Massachusetts | 6,25% |
| Michigan | 6% |
| Minnesota | 6,875% |
| Mississippi | 7% |
| Missouri | 4.225% |
| Montana | N.v.t. |
| Nebraska | 5,5% |
| Nevada | 6,85% |
| New Hampshire | N.v.t. |
| New Jersey | 6,625% |
| New Mexico | 5,125% |
| New York | 4% |
| Noord-Carolina | 4,75% |
| Noord-Dakota | 5% |
| Ohio | 5,75% |
| Oklahoma | 4,5% |
| Oregon | N.v.t. |
| Pennsylvanië | 6% |
| Rhode Island | 7% |
| Zuid-Carolina | 6% |
| Zuid-Dakota | 4,5% |
| Tennessee | 7% |
| Texas | 6,25% |
| Utah | 4,85% |
| Vermont | 6% |
| Virginia | 4.3% |
| Washington | 6,5% |
| West-Virginia | 6% |
| Wisconsin | 5% |
| Wyoming | 4% |
Een btw-vakantie is een kortetermijnvrijstelling van staatsbelasting. Tijdens feestdagen met btw int uw bedrijf geen btw van klanten.
Btw-vakantiedagen kunnen zijn:
Regels voor vakantiebelastingen verschillen van staat tot staat. De vakantiedata van de btw, de tijdspanne (bijv. week), in aanmerking komende artikelen en het maximumbedrag van een belastingvrije aankoop verschillen per staat.
Doorgaans zijn niet alle artikelen vrijgesteld van belasting tijdens een btw-vakantie. Zo staat Iowa's 2021 btw-vakantie alleen toe dat kleding tot $ 100 per stuk wordt vrijgesteld van btw.
Houd er rekening mee dat niet alle staten deelnemen aan btw-vakanties. En btw-vakanties zijn niet voor elke staat dezelfde tijdspanne.
De volgende staten hebben btw-vakanties in 2021:
Neem contact op met uw staat voor aanvullende btw-vakantieregels om ervoor te zorgen dat u hieraan voldoet.
Als uw bedrijf is gestructureerd als een bedrijf, bent u verantwoordelijk voor het betalen van een vennootschapsbelastingtarief op bedrijfsinkomsten. Er zijn zowel federale als staatstarieven voor vennootschapsbelasting.
Niet alle staten heffen een vennootschapsbelastingtarief. Vanaf 2021 heffen 44 staten vennootschapsbelasting. Nevada, Ohio, Texas en Washington heffen een bruto-inkomstenbelasting in plaats van vennootschapsbelasting.
South Dakota en Wyoming hebben geen vennootschapsbelasting of bruto-inkomstenbelasting.
Veel staten stellen naast het federale tarief van 21% een vennootschapsbelastingtarief in. De tarieven voor de vennootschapsbelasting van de staat variëren van 1% tot 12%. Sommige staten passen belastingtarieven toe op basis van de inkomsten van het bedrijf.
Als u gestructureerd bent als een bedrijf, neem dan contact op met uw staat voor meer informatie over de tarieven en regels van de vennootschapsbelasting.
De meeste staten hebben staat inkomstenbelasting. Staten gebruiken inkomstenbelasting om staatsprojecten en programma's te financieren, zoals onderwijs, gezondheidszorg en overheidssteun.
Als u werknemers in dienst heeft in een staat met inkomstenbelasting, moet u deze belastingen van hun loon aftrekken.
Er zijn zeven staten zonder inkomstenbelasting:
New Hampshire en Tennessee hebben alleen inkomstenbelasting op dividend- en rente-inkomsten. Ze hebben geen inkomstenbelasting op inkomsten uit arbeid.
Aangezien de meeste staten (41 staten, plus Washington D.C.) inkomstenbelasting hebben, is het belangrijk om het systeem van uw staat voor het inhouden van inkomstenbelasting te kennen.
De tarieven van de inkomstenbelasting zijn niet in elke staat hetzelfde. Net als de btw-tarieven variëren de tarieven voor de inkomstenbelasting van de staat afhankelijk van uw staat.
Sommige staten hebben een belastingstructuur met één tarief, terwijl andere een belastingstructuur met een getrapt tarief hebben. Een structuur met één tarief betekent dat één vast belastingtarief van toepassing is op alle werknemers op alle loonniveaus. Een getrapte tariefstructuur is wanneer er verschillende belastingtarieven zijn voor meerdere inkomensniveaus.
Acht staten gebruiken de single-rate methode. Deze staten omvatten Colorado, Illinois, Indiana, Massachusetts, Michigan, North Carolina, Pennsylvania en Utah.
De andere 42 staten en Washington D.C. gebruiken de getrapte methode. Staten die de belastingstructuur met getrapte tarieven gebruiken, hebben verschillende belastingbereiken (bijv. 2% tot 5% in Alabama) en kunnen meerdere belastingschijven hebben.
Als u een werkgever bent, moet u hoogstwaarschijnlijk staatswerkloosheidsbelastingen of SUTA-belasting betalen. Staatswerkloosheidsbelasting kan ook worden aangeduid als:
De SUTA-belasting helpt bij het financieren van werkloosheidsprogramma's en het uitbetalen van uitkeringen aan werknemers die hun baan buiten hun schuld verliezen.
In de meeste gevallen is werkloosheid door de staat een werkgeversbelasting. Werknemers in Alaska, New Jersey en Pennsylvania zijn echter onderworpen aan inhouding van de staatswerkloosheidsbelasting.
Elke staat stelt een ander bereik van belastingtarieven vast. En uw tarief kan variëren afhankelijk van factoren zoals uw branche, ervaring en werknemers.
Staten stellen ook een loongrondslag vast voor werkloosheidsbelastingen. Zodra een werknemer de loonbasis bereikt, stop dan met bijdragen aan de staatswerkloosheidsbelasting.
Zoals vermeld, variëren de tarieven op basis van een aantal factoren. Een van deze factoren is of je een nieuwe werkgever bent of niet.
Veel staten geven een standaard SUTA-belastingtarief voor nieuwe werkgevers aan nieuwe werkgevers. Deze nieuwe werkgeverstarieven verschillen per staat. Als uw bedrijf zich in een staat bevindt die geen standaardtarief gebruikt, moet u wachten tot uw staat u een tarief toewijst.
De tarieven variëren ook afhankelijk van of uw bedrijf al dan niet in de bouwsector actief is. Niet-bouwbedrijven hebben doorgaans lagere SUTA-tarieven dan bouwbedrijven.
Zo ontvangen nieuwe werkgevers in de bouwsector in Ohio meestal een SUTA-tarief van 2,7% (2021). Nieuwbouwwerkgevers in Ohio beginnen doorgaans met een SUTA-belastingtarief van 5,8%.
Naarmate uw bedrijf groeit en er meer factoren een rol gaan spelen, kan uw tarief stijgen of dalen.
Bekijk onze nieuwe pagina met werkgeversstaten voor meer informatie over SUTA-tarieven per staat.
Naast de belangrijkste belastingstelsels van de staat, zijn er een paar waarmee u misschien niet zo bekend bent. Enkele hiervan zijn:
Neem contact op met uw staat voor meer informatie over de belastingstelsels van uw staat.
Heeft u een eenvoudige manier nodig om uw zakelijke transacties bij te houden? Met de online boekhoudsoftware van Patriot kunt u de manier waarop u uw inkomsten en uitgaven vastlegt stroomlijnen. Start vandaag nog uw zelfgeleide demo!
Geïnteresseerd in meer informatie? Ga naar onze Facebook en geef ons een like. We vinden het altijd leuk om nieuwe vrienden te maken!
Laat de volatiliteit uw pensioenplannen niet de dupe worden
Gids voor nationale btw-vakanties, 2019
Laat COVID-19 uw pensioen niet ontsporen
10 staten met de hoogste omzetbelasting
Laat u er niet van weerhouden om deze voertuigen als onderdeel van uw pensioenregeling te beschouwen.
Uw bedrijfsmodel voor verkoop en gebruiksbelasting in kaart brengen
Licentie om te verkopen:uw gids voor het aanvragen van een btw-vergunning