Hoewel bijdragen aan een Roth IRA nooit fiscaal aftrekbaar zijn, worden deze rekeningen belastingvrij en komen gekwalificeerde opnames ook belastingvrij uit - wat ze een goede deal maakt.

Het probleem is dat als uw inkomen hoger is dan $ 139.000 voor een enkele belastingbetaler (of $ 206.000 voor gehuwde gezamenlijke indiening), u niet in aanmerking komt om bij te dragen aan een Roth IRA. Maar er is misschien een andere manier waarop sommige verdieners met een hoog inkomen nog steeds grote bedragen op deze Roth IRA-rekeningen kunnen storten.

In 2020 kan iedereen, ongeacht hoeveel ze verdienen, tot $ 19.500 sparen in een regulier 401 (k) of Roth 401 (k) of vergelijkbaar pensioenplan, en als je 50 jaar of ouder bent, kun je in een extra $ 6.500, als inhaalbijdrage, voor een totaal van $ 26.000.

Als u nog extra geld heeft dat u wilt sparen, met een potentieel belastingvoordeel als doel, kunt u overwegen om 'bijdragen na belastingen' aan uw 401(k) te storten als uw bedrijfsplan dit toelaat.

Waarom? Hoewel er verschillende redenen zijn, is de belangrijkste dat het u in een positie kan brengen om deze fondsen na belastingen om te zetten in een Roth IRA, zelfs als u te veel geld verdient om in aanmerking te komen.

Roth 401(k)s versus bijdragen na belastingen aan reguliere 401(k)s

Om beter te begrijpen hoe dit werkt, helpt het om de overeenkomsten en verschillen te kennen van bijdragen aan een Roth 401(k) en bijdragen na belasting die in een reguliere 401(k) voorbelasting worden gestort. In beide gevallen worden de bijdragen gedaan met geld na belasting, wat betekent dat deze fondsen niet beschermd zijn tegen belastingen.

De bijdragen aan een Roth 401 (k) worden gedaan als onderdeel van uw maximaal toegestane bijdrage van $ 19.500 aan het 401 (k) -plan ($ 26.000 voor die 50 jaar en ouder) en de inkomsten in de Roth 401 (k) groeien belastingvrij. Dit betekent dat bij het doen van een gekwalificeerde opname (meestal een waarbij u ten minste 59 bent en hebt voldaan aan de vijfjarige aanhoudingsvereiste), zowel de initiële bijdragen als eventuele inkomsten voor altijd beschermd zijn tegen belasting.

Aan de andere kant maken de bijdragen "na belastingen" geen deel uit van de $ 19.500 ($ 26.000 voor die 50 of ouder) die alle gekwalificeerde deelnemers in hun 401 (k) mogen stoppen. In plaats daarvan zijn ze "een aanvulling" op deze initiële bijdragen en hun inkomsten zijn niet belastingvrij, maar fiscaal uitgesteld, met belastingen die verschuldigd zijn bij terugtrekking uit het plan. Deze bijdragen kunnen alleen in de pretax 401(k) gaan.

De reden dat u deze extra fondsen na belastingen kunt storten, is omdat de IRS in totaal tot $ 57.000 kan besparen in een 401 (k) -plan voor 2020 ($ 63.500 voor die 50 en ouder). Dit omvat uw initiële bijdrage van $ 19.500 ($ 26.000 voor die 50 en ouder), eventuele matching of winstdeling door uw werkgever, en ten slotte uw bijdragen na belastingen, totdat uw gecombineerde totaal uit deze bronnen u op de $ 57.000 ($ 63.500 voor die 50 en ouder).

De zilveren voering bij het maken van deze bijdragen na belasting is dat het zeer waarschijnlijk is dat u ze kunt overdragen naar een Roth IRA, of in sommige gevallen naar een Roth 401 (k). Dit zou u dan in een positie brengen waarin alle toekomstige inkomsten belastingvrij zouden zijn in plaats van volledig belastbaar bij opname. In wezen verandert het in een gigantische Roth IRA.

Een voorbeeld om te laten zien hoe hoge verdieners hun Roth IRA's kunnen oppompen

Als een eenvoudig voorbeeld, laten we zeggen dat Bill 60 jaar oud is, getrouwd en een gezamenlijke aangifte indient met een inkomen van meer dan $ 206.000, wat betekent dat hij te veel geld verdient om een ​​Roth IRA te kopen. Omdat hij 60 is, komt hij in aanmerking voor de inhaalslag van $ 6.500, zodat Bill uitstel van keuze kan maken in zijn pensioenplan van maximaal $ 26.000, hetzij in een Roth 401 (k) of een reguliere 401 (k) voorbelasting.

Laten we aannemen dat het bedrijfsplan van Bill geen Roth 401 (k) biedt, dus stopt hij $ 26.000 in een reguliere 401 (k) voor het jaar. Laten we nu zeggen dat de werkgever van Bill, tussen een bedrijfsmatch en winstdeling, namens Bill nog eens $ 10.000 toevoegt, wat hem nu een totaal van $ 36.000 voor het jaar geeft.

Aangezien de IRS toestaat dat er tot $ 63.500 kan worden bespaard in een 401 (k) voor iemand van 50 jaar of ouder, blijft er nog steeds een extra $ 27.500 over die Bill in zijn 401 (k) -plan kan stoppen, als bijdragen na belastingen, als zijn bedrijf maakt deze optie beschikbaar.

Dit creëert de mogelijkheid om een ​​enorme Roth IRA-bijdrage te leveren, door het gebruik van een in-service opname, wat is toegestaan ​​door ongeveer 70% van de bedrijfsplannen. Een in-service intrekking vindt plaats wanneer een werknemer een uitkering ontvangt van een bedrijfspensioenplan, zoals een 401 (k), terwijl hij nog steeds voor zijn bedrijf werkt, en in dit geval doorgeeft aan een IRA. Dit kan op elk moment gebeuren nadat de werknemer de leeftijd van 59½ heeft bereikt. U kunt controleren of uw plan dergelijke opnames biedt door een kopie van de beknopte planbeschrijving aan te vragen.

De meeste bedrijfsplannen zouden Bill in staat stellen om een ​​gedeeltelijke rollover te doen van alleen zijn bijdragen na belasting en eventuele inkomsten die aan deze bijdragen zijn toegeschreven. Hij zou het geld na belastingen naar een Roth IRA kunnen storten en de inkomsten vóór belastingen naar een traditionele IRA en voorkomen dat er een belastbaar inkomen wordt gecreëerd.*

Terwijl Bill te veel geld verdiende om een ​​Roth IRA van $ 7.000 te kopen, door bijdragen na belastingen aan zijn 401 (k) te doen en deze vervolgens door te rollen, kon hij $ 27.500 in een Roth IRA steken. Wat een deal voor Bill.

*Als zijn bedrijfsplan geen opnames tijdens het gebruik toestond, kon Bill zijn bijdragen na belasting nog steeds overdragen aan een Roth IRA nadat hij van zijn werkgever was gescheiden, maar deze vertraging zou waarschijnlijk leiden tot meer inkomsten vóór belastingen - die belastbaar zouden zijn bij opname - en minder van de meer wenselijke belastingvrije inkomsten.