Sinds begin dit jaar horen we allerlei manieren om 2020 te omschrijven:interessant, raar, ongekend enzovoort. Het is wereldwijd een schadelijk en frustrerend jaar geweest. Echter, dit jaar heeft bood enkele kansen voor bepaalde beleggers om voor de toekomst anders te sparen en te beleggen, waaronder het openen van de deur voor meer mensen om een ​​Roth IRA te overwegen als onderdeel van hun pensioenspaarstrategie. Dit stuk is bedoeld om u aan het denken te zetten over enkele van de beschikbare opties, afhankelijk van uw specifieke situatie.

Voordat we beginnen, is een Roth Individual Retirement Account (IRA) een pensioenrekening waarop een persoon na belastingen bijdraagt geld. Het heeft het voordeel dat deze besparingen belastingvrij groeien; en wanneer het tijd is om geld op te nemen, zijn die ook belastingvrij.

Er zijn regels over wanneer u geld kunt opnemen, samen met enkele andere uitzonderingen op de belastingvrije behandeling, maar die bijzonderheden zijn niet de focus van dit artikel. Mijn focus ligt op het uiteenzetten van enkele van de factoren waarmee u rekening moet houden wanneer u afweegt of 2020 een geschikt moment voor u is om een ​​Roth IRA te openen.

Hier zijn enkele mogelijke scenario's:

1. Uw inkomen is gedaald en u zit in een veel lagere belastingschijf dan voorgaande jaren.

Dit kan een tijdelijke situatie zijn en u verwacht dat de dingen meer "normaal" zullen worden naarmate we een nieuw kalenderjaar ingaan. Het idee hier is:misschien moet u overwegen een Roth IRA te financieren om dit jaar voor uw pensioen te sparen in plaats van een traditionele IRA te gebruiken. Met een traditionele IRA worden bijdragen afgetrokken van het inkomen op uw belastingaangifte, waardoor de inkomstenbelasting over dat geld wordt uitgesteld totdat u het in de toekomst intrekt.

Met een Roth wordt u belast over het verdiende inkomen in het kalenderjaar; de bijdragen die u betaalt, zijn na belastingen. Als uw inkomen dit jaar aanzienlijk is gedaald en u zich in een lagere belastingschijf bevindt, kan het voordelig zijn om de belasting nu te betalen, in plaats van deze uit te stellen tot jaren waarin u mogelijk hogere belastingtarieven krijgt.

2. U heeft dit jaar al een traditionele IRA-bijdrage gedaan, maar komt voor deze bijdrage niet in aanmerking voor gedeeltelijke of volledige belastingaftrek.

Een spaarder kan zich in deze situatie bevinden als hij of zijn echtgenoot momenteel gedekt is door een pensioenregeling op het werk. Als dat het geval is, kan de aftrek worden verlaagd of afgeschaft als u een bepaald inkomen heeft. In dit geval moet u overwegen om de bijdrage aan een Roth IRA geheel of gedeeltelijk opnieuw te karakteriseren. Maar houd er rekening mee dat het opnieuw karakteriseren van een traditionele IRA naar een Roth IRA zorgvuldige aandacht voor de regels vereist. We raden u ten zeerste aan dit met uw adviseur of belastingadviseur te bespreken voordat u verder gaat. Als u ervoor kiest om dit type transactie te doen, kan dit niet ongedaan worden gemaakt.

3. Je hebt ontdekt dat je dit jaar extra geld hebt om te sparen voor je pensioen.

Als dat zo is, overweeg dan een Roth IRA. Er zijn inkomenslimieten voor het doen van een directe Roth-bijdrage, en u moet ervoor zorgen dat uw inkomen u niet diskwalificeert. Als u merkt dat u boven de inkomensgrenzen zit, is er een manier om een ​​zogenaamde achterdeur Roth-bijdrage te doen. In een achterdeur Roth IRA-bijdrage stort u geld na belasting in een traditionele IRA en zet u vervolgens de traditionele IRA onmiddellijk om in een Roth. Overweeg echter of u andere traditionele of rollover IRA's heeft. Deze kunnen een belastbaar inkomen opleveren dat moet worden meegewogen in de beslissing om een ​​achterdeurbijdrage te doen. Het nastreven van een achterdeur Roth-bijdrage werkt over het algemeen goed als je weinig tot geen geld hebt in traditionele IRA's.

4. Op uw belastingaangifte heeft u operationele verliezen die het belastbare inkomen verlagen.

In veel gevallen zijn deze verliezen het gevolg van het bezit van een bedrijf of bepaalde soorten investeringen die geld hebben verloren, en ze kunnen u in een lagere belastingschijf plaatsen dan u normaal zou doen. Zorg ervoor dat u dit niet verwart met traditioneel kapitaal winsten of verliezen uit effecten. Als u zich in deze positie bevindt, stel uzelf dan de volgende vraag:Heb ik een pensioenrekening met uitgestelde belasting, en moet ik nu een deel van dat geld naar een Roth verhuizen of in de toekomst belast worden?

5. U had dit jaar uw vereiste minimumuitkering (RMD) niet nodig en valt daardoor nu in een lagere inkomenscategorie.

Eerder dit jaar heeft de CARES-wet afgezien van het verplicht stellen van minimale uitkeringen van uitgestelde belastingrekeningen in 2020. Als gevolg hiervan heeft u er mogelijk voor gekozen om geen uitkering van uw IRA te ontvangen, en dat kan ertoe leiden dat u in 2020 een lager belastbaar inkomen heeft. uw RMD niet heeft genomen en uw belastbaar inkomen veel lager is, kan het zinvol zijn om een ​​deel van uw verwachte RMD voor toekomstige jaren om te zetten in een Roth. Dit scenario is vooral van toepassing op degenen die in lagere belastingschijven kunnen blijven, zelfs na het omzetten van een deel van de fondsen.

Het is belangrijk om in gedachten te houden dat dit artikel niet uitputtend is in de factoren waarmee u rekening moet houden voordat u een Roth IRA nastreeft. Er zijn talloze redenen waarom u niet wil op dit moment een Roth IRA overwegen. U kunt bijvoorbeeld in de toekomst verhuizen naar een staat zonder inkomstenbelasting. Of je moet je inkomen lager houden omdat je studiefinanciering aanvraagt. Of u heeft niet het geld om de inkomstenbelasting contant te betalen, aangezien de conversie gepaard zou gaan met verschuldigde belastingen.

En toch:2020 is ontwrichtend geweest - en het heeft u misschien de mogelijkheid geboden om een ​​Roth IRA te overwegen.