Het is gemakkelijk om te verdwalen te midden van complicaties rond erfelijke IRA's. Helaas kunnen de beslissingen die begunstigden nemen in de maanden na het erven van pensioenrekeningen het verschil betekenen tussen een betrouwbare inkomstenbron en een flinke IRS-rekening. Laten we u door de vier belangrijkste fouten leiden die erfgenamen maken met geërfde IRA's en onze tips delen.

Bekijk onze rekenmachine voor pensioenplanning.

1. Geen RMD's nemen

U weet misschien dat een persoon die een traditionele IRA opent, op 70,5-jarige leeftijd moet beginnen met het nemen van uitkeringen. Maar wanneer u een IRA erft, bent u ook onderworpen aan de vereiste minimale distributieregels. Als u ze niet neemt, krijgt u te maken met IRS-boetes die uw meevaller zullen verminderen. En als u een IRA erft van iemand die geen RMD's heeft gebruikt en dat had moeten zijn, komt de IRS achter u aan voor een deel van de waarde van de rekening.

2. Niet uitrekken

Er is een beweging die 'uitrekken' wordt genoemd en die begunstigden helpt om een ​​geërfde IRA tientallen jaren mee te laten gaan. Erfgenamen, vooral jongeren, kiezen er vaak voor om het IRA-geld op korte termijn te nemen en uit te geven, waardoor ze zichzelf onderwerpen aan een hoge belastingaanslag. De verstandigere keuze? Gewoonlijk uitrekken.

Als u een IRA erft van iemand die al is begonnen met het nemen van RMD's (of die dit op basis van hun leeftijd had moeten doen), gebruikt u de zogenaamde methode voor het berekenen van de levensverwachting om uw RMD's te bepalen. Kortom, de IRS geeft u een formule (op basis van uw leeftijd en de grootte van de rekening) die u vertelt hoeveel u elk jaar kunt opnemen.

Als u een account erft van iemand die de leeftijd van 70,5 jaar nog niet heeft bereikt, kunt u de enkele levensverwachtingmethode kiezen en de IRA gedurende uw hele leven verlengen, of u kunt de account over vijf jaar legen (de vijfjarige methode). Voor de meeste mensen stelt het gebruik van de stretch u in staat uw pensioeninkomen op de lange termijn te verhogen.

3. Geen echtelijke roll-over nemen

Dit is van toepassing op langstlevende echtgenoten ouder dan 59,5 jaar, aangezien iedereen die jonger is dan 10% vervroegde opnamekosten moet betalen. Als u echter ouder bent dan 59,5, zal uw geërfde IRA een mooie aanvulling zijn op uw overlijdensuitkeringen van de sociale zekerheid. Wanneer u een IRA erft van uw echtgenoot, heeft u een speciale optie om de IRA over te dragen. Deze optie is niet beschikbaar voor niet-echtgenoot begunstigden. Als langstlevende echtgenoot kunt u de geërfde IRA in uw IRA rollen en geen RMD's nemen tot de datum waarop uw overleden echtgenoot 70,5 zou zijn geworden. Hierdoor kunt u de fiscaal beschermde winsten van de geërfde rekening behouden.

4. De IRA niet hernoemen

Niet-echtgenoot-erfgenamen die IRA's erven, moeten de fout vermijden om hun meevallers een verkeerde naam te geven. Het klinkt gek, maar de accountnaam die u kiest, kan een enorm verschil maken voor uw belastingdruk. U moet de rekening een naam geven volgens de volgende formule:"Naam van de weldoener, overleden, geërfde IRA ten behoeve van uw naam, begunstigde."

Voor accounteigenaren

Als u zelf een IRA heeft, zorg er dan voor dat u het begunstigdeformulier hebt ingevuld met de naam en actuele contactgegevens van de persoon van wie u het account wilt erven. Dit is vooral belangrijk als u gescheiden bent sinds u de IRA voor het eerst opende en het formulier invulde.

Uw nalatenschap noemen als de IRA-begunstigde, of schrijven dat u wilt dat de IRA wordt verdeeld volgens uw wil, klinkt misschien als goede ideeën, maar ze verslaan het doel van het begunstigdeformulier. Met een IRA-begunstigdeformulier kunt u de naam van een erfgenaam schrijven en ervoor zorgen dat de rekening rechtstreeks naar die persoon gaat, zonder nalatenschap. Als je iets anders dan de naam van een persoon op het formulier schrijft, verdwijnen die voordelen uit het raam en ontstaat er in feite chaos. Bonustip:zorg ervoor dat de persoon die u noemt als begunstigde een kopie van het begunstigdeformulier heeft, zodat hij of zij het geërfde account gemakkelijk kan claimen.

Overweeg om een ​​financieel adviseur te raadplegen om ervoor te zorgen dat u geen fouten maakt. De SmartAdvisor-matchingtool kan u helpen een persoon te vinden om mee samen te werken om aan uw behoeften te voldoen. Eerst beantwoord je een reeks vragen over je situatie en doelen. Vervolgens verkleint het programma uw opties van duizenden adviseurs tot maximaal drie geregistreerde beleggingsadviseurs die aan uw behoeften voldoen. U kunt dan hun profielen lezen om meer over hen te weten te komen, hen telefonisch of persoonlijk interviewen en kiezen met wie u in de toekomst wilt samenwerken. Hierdoor kun je een goede match vinden terwijl het programma veel van het harde werk voor je doet.

Fotocredit:© iStock/DNY59, © iStock/YazolinoGirl, © iStock/TennesseePhotographer