Door uw geld op een individuele pensioenrekening (IRA) te zetten, kunt u sneller met pensioen gaan en met nog een paar dollar in de hand. Volgens het Investment Company Institute bedroegen de activa in IRA's aan het einde van het tweede kwartaal van 2021 in totaal $ 13,2 biljoen, goed voor iets meer dan 35% van het totale pensioenvermogen. Naast door de werkgever gefinancierde pensioenregelingen, overheidspensioenen en sociale zekerheid, spelen IRA's een sleutelrol bij het ondersteunen van gepensioneerden in hun jaren na hun loopbaan.

Maar er is meer dan één type IRA en het kiezen van het juiste account wanneer u een IRA probeert op te zetten, kan verwarrend zijn. Het type IRA dat het beste bij u past, hangt af van uw individuele situatie. Hier leest u hoe enkele van de meest bekende soorten IRA's werken - en hoe ze voor u kunnen werken.

Traditionele IRA

Traditionele IRA's geven uw pensioensparen een boost doordat u de belastingen die u op uw inkomsten betaalt, kunt uitstellen. Hoewel u nu een mooie belastingaftrek krijgt, betaalt u belasting over zowel premies als inkomsten wanneer u uw geld opneemt.

• In aanmerking komende bijdragen zijn fiscaal aftrekbaar tot $ 6.000 per jaar, en $ 7.000 als u 50 jaar of ouder bent.
• Uw geld groeit belastingvrij zolang het op uw rekening blijft staan.
• Opnames worden belast als inkomen wanneer u met pensioen gaat.

De IRS beperkt het bedrag dat u kunt bijdragen aan een traditionele IRA op basis van inkomen en of u of uw echtgenoot een pensioenplan op het werk heeft, zoals een 401 (k). In 2021 beginnen toegestane aftrekposten geleidelijk af te schaffen voor alleenstaande belastingbetalers met een aangepast bruto-inkomen van meer dan $ 66.000 en $ 105.000 voor gehuwde paren die gezamenlijk een aanvraag indienen. Alle opnames van een traditionele IRA zijn belastbaar. Als u jonger bent dan 59 ½, kan uw opname onderworpen zijn aan een extra belasting van 10%. Neem contact op met de IRS voor distributierichtlijnen en details.

Roth IRA

Roth IRA's bieden ook belastingvoordelen, maar in plaats van uw bijdragen nu af te trekken, kunt u belastingvrij geld opnemen van uw Roth IRA wanneer u met pensioen gaat.

• Geen belastingaftrek:uw Roth wordt gefinancierd met dollars na belasting.
• Uw geld groeit belastingvrij binnen uw account.
• U kunt uw Roth IRA-bijdragen op elk moment intrekken. Als u inkomsten van uw account opneemt, kunt u een extra belasting en boete in rekening brengen.

Omdat uitkeringen belastingvrij zijn, gaat het geld in een Roth IRA verder met pensioen, en de extra flexibiliteit bij opnames kan van pas komen als u ooit met een noodgeval te maken krijgt. Net als traditionele IRA's, zijn Roth-bijdragen gemaximeerd op $ 6.000 (of $ 7.000 als u 50 of ouder bent) per jaar, en er kunnen verdere beperkingen van toepassing zijn op basis van uw inkomen. Bezoek de IRS voor meer informatie.

SEP (Vereenvoudigd werknemerspensioen) IRA

Eigenaren van kleine bedrijven en zelfstandigen kunnen hun eigen door de werkgever gesponsorde pensioenplannen maken. Met een vereenvoudigd werknemerspensioen (SEP) IRA kunnen bedrijfseigenaren aanzienlijk meer bijdragen aan hun pensioenfondsen dan met een traditionele of Roth IRA, hoewel er een addertje onder het gras is als je werknemers hebt.

• Werkgevers kunnen tot 25% van hun vergoeding bijdragen met een maximum van $ 58.000 voor 2021.
• Elke in aanmerking komende werknemer moet hetzelfde percentage bijdragen als de werkgever:als u een bijdrage van 25% aan uw account doet, moet u 25% van de vergoeding van elke in aanmerking komende werknemer aan hun IRA-account bijdragen.
• Alle bijdragen komen van de werkgever; werknemers dragen niet bij aan hun eigen accounts.

Hoewel werkgevers diep moeten graven om te beslissen of ze bijdragen voor elk van hun werknemers willen financieren, kiezen zelfstandigen zonder werknemers vaak voor een SEP IRA vanwege de genereuze contributielimieten.

EENVOUDIG (Saving Incentive Match Plan voor werknemers) IRA

Als alternatief kunnen eigenaren van kleine bedrijven met maximaal 100 werknemers kiezen voor een EENVOUDIGE IRA. EEN EENVOUDIGE IRA lijkt meer op een 401 (k) -programma:werknemers kiezen ervoor om hun eigen geld bij te dragen met werkgeversmatching. Hoewel de contributielimieten hoger zijn dan voor standaard IRA's, zijn ze aanzienlijk lager dan voor een SEP.

• Bijdragen tot 100% van de vergoeding met een maximum van $ 13.500, of $ 16.500 als je 50 jaar of ouder bent.
• Werkgevers moeten tot 3% bijdragen als bijpassende bijdrage of 2% als niet-electieve werkgeversbijdrage voor in aanmerking komende werknemers.

Echtgenoot IRA

Echtelijke IRA's zijn geen specifiek type account. In plaats daarvan zijn dit traditionele of Roth IRA's die een unieke reeks IRS-regels gebruiken die niet-werkende echtgenoten die samen met hun werkende echtgenoten indienen, laten bijdragen, zelfs als ze zelf geen in aanmerking komend inkomen hebben. Als u geen geld verdient, maar uw echtgenoot wel, kunt u mogelijk uw eigen traditionele of Roth IRA financieren.

• Echtgenoten die gezamenlijk een aanvraag indienen, kunnen tot $ 12.000 bijdragen, $ 13.000 als een van de echtgenoten 50 jaar of ouder is en $ 14.000 als beide echtgenoten 50 jaar of ouder zijn.
• Elke echtgenoot moet bijdragen aan zijn eigen account:u kunt niet gezamenlijk bijdragen aan dezelfde IRA.

Niet-aftrekbare IRA

Als u wilt bijdragen aan een IRA, maar uw inkomen overschrijdt de IRS-limieten, kunt u een niet-aftrekbare bijdrage leveren aan uw traditionele IRA. U hoeft geen speciale niet-aftrekbare IRA-rekening aan te maken (tenzij u nog geen IRA heeft):Niet-aftrekbare fondsen kunnen worden vermengd met uw reguliere aftrekbare bijdragen.

• Meld niet-aftrekbare bijdragen aan de IRS met behulp van formulier 8606. Wanneer u geld opneemt tijdens uw pensionering, wordt een deel van uw geld niet belast, aangezien ze werden gefinancierd door niet-aftrekbare bijdragen.
• Misschien kunt u in hetzelfde belastingjaar zowel aftrekbare als niet-aftrekbare bijdragen doen, zolang u zich aan de IRS-bijdragerichtlijnen houdt.

Zelfgestuurde IRA

De meeste mensen zetten IRA-accounts op via een bank, kredietvereniging of investeringsmaatschappij. Deze financiële instellingen volgen de voorschriften met betrekking tot de soorten beleggingen die ze mogen doen, meestal inclusief een mix van aandelen, obligaties, beleggingsfondsen en contanten.

Als u posities heeft die niet binnen deze IRS-richtlijnen passen, is een zelfgestuurde IRA misschien iets voor u. Dit is niet geschikt voor de overgrote meerderheid van pensioenspaarders; Als u echter een ervaren belegger bent met ongebruikelijke activa zoals onroerend goed, cryptocurrency, edele metalen of promessen die u op een IRA-account wilt houden, zoek dan naar een financiële instelling die zelfgestuurde IRA-accounts (SDIRA) aanbiedt , zoek een trustee om mee samen te werken en bestudeer de vereisten en voorschriften.

Wat voor soort IRA moet ik openen?

Voor de meeste mensen is de fundamentele keuze tussen een traditionele of Roth IRA. Hier komt de beslissing neer op welk voordeel u meer heeft, nu een belastingaftrek of belastingvrije uitkeringen bij pensionering. Dat kan afhangen van waar je bent in je carrière en of je van plan bent van loopbaan te veranderen om meer of minder geld te verdienen. U komt mogelijk ook niet in aanmerking voor een Roth IRA als u te veel geld verdient. Als het moeilijk is om te weten welke keuze voor u het beste is, overweeg dan om met uw belastingadviseur of financieel adviseur te praten.

Sommige van uw keuzes kunnen worden bepaald door omstandigheden. SEP IRA- en SIMPLE-accounts zijn voor zelfstandigen en bedrijfseigenaren. Echtelijke IRA's zijn voor de niet-werkende echtgenoten van mensen die werken. Een niet-aftrekbare IRA-bijdrage is het nuttigst voor mensen die niet in aanmerking komen voor een volledig aftrekbare IRA- of in aanmerking komende Roth-bijdrage.

Kies om nu aan de slag te gaan

Onthoud ook dat u niet slechts één type IRA hoeft te kiezen. U kunt uw jaarlijkse bijdrage bijvoorbeeld splitsen tussen een traditionele en een Roth-rekening of elk jaar verschillende rekeningen financieren. Het belangrijkste is dat je aan de slag gaat. Door een IRA te openen en te financieren, zet u uzelf op het pad naar meer pensioenzekerheid. Dat is een keuze die makkelijk te maken is.