Bij het sparen voor hun pensioen hebben beleggers veel keuzes, en belastingstrategie kan een grote drijfveer zijn voor de route die ze besluiten te nemen. Het begrijpen van de verschillende fiscale implicaties van IRA's en 401(k)s is de sleutel tot een goede keuze.

Eerst enkele basisprincipes:individuele pensioenregelingen (IRA's) en 401 (k) s zijn beide pensioensparende voertuigen. De termen Roth en traditioneel verwijzen naar het soort geld dat de rekening daadwerkelijk financiert.

U kunt bijdragen aan een 401 (k) als uw werkgever dit type plan heeft opgesteld. Ze hebben vaak een optie voor Roth of traditionele uitstel, maar u moet bij uw werkgever navragen wat de regels zijn. Een IRA, Roth of traditioneel, kan bij verschillende banken of beursvennootschappen worden gevestigd.

Met een traditioneel type rekening krijgt u belastingaftrek op uw bijdragen, aangezien ze vóór belastingen worden gedaan. Laten we, om de cijfers eenvoudig te maken, aannemen dat u $ 100.000 per jaar verdient en $ 5.500 bijdraagt ​​aan uw IRA. Dit betekent dat u nu een belastbare basis heeft van $94.500.

Het nadeel van dit type rekening is dat u, eenmaal met pensioen, inkomstenbelasting betaalt over het geld dat u eruit haalt. Het is ook belangrijk op te merken dat als u vóór de leeftijd van 59½ geld van de rekening haalt, u een boete van 10% krijgt plus de inkomstenbelasting op de opname.

Met een Roth financiert u de rekening met geld na belasting. Dit betekent dat u geen belastingaftrek ontvangt over de bijdragen die u betaalt.

Het voordeel van dit account is dat u, zodra u 59 wordt en begint met opnemen, geen belasting betaalt. Een ander voordeel is dat, aangezien de rekening wordt gefinancierd met geld na belasting, u uw bijdragen belastingvrij en boetevrij kunt opnemen als u het geld vóór de leeftijd van 59½ nodig heeft. Alleen de inkomsten op de rekening worden normaal gesproken geconfronteerd met een boete van 10% en belastingen.

Het grootste voordeel voor zowel de traditionele als de Roth-rekeningen is dat uw rekeningen belastingvrij groeien. Dit betekent dat u onderweg geen vermogenswinstbelasting hoeft te betalen, zoals u ziet bij gewone beleggingsrekeningen.

Een pleidooi houden voor een traditioneel account

Dus, nu u de basis van deze accounts kent, welke zal het beste voor u werken?

De eerste vraag die u uzelf moet stellen is:vertrouwt u de overheid? Er is gesproken over de regering die Roth-rekeningen belast, ook al werden ze gefinancierd met geld na belasting. Voor degenen die zeggen dat dit niet mogelijk is, was de sociale zekerheid een andere bron van inkomsten die oorspronkelijk belastingvrij zou zijn.

Het tweede dat u moet begrijpen, is het effect dat compounding heeft op de waarde van geld.

Vaak kijken mensen naar belastingtarieven en zeggen ze dat als je in de belastingschijf van 25% zit wanneer je de belastingaftrek neemt, en de belastingschijf van 33% wanneer je het geld opneemt, je de Roth moet doen.

Het probleem hier is dat ze naar stilstaand geld kijken. Laten we aannemen dat je getrouwd bent, $ 100.000 verdient, gezamenlijk een aanvraag indient, twee persoonlijke vrijstellingen claimt en in San Diego woont, en je besluit $ 5.500 bij te dragen aan een Roth IRA. Dit betekent dat u ongeveer $ 11,095 aan federale belastingen, $ 7,650 aan VAIS-belastingen en $ 3,479 aan staatsbelastingen zou betalen. Dit brengt u op een totale belastingaanslag van ongeveer $ 22.224.

Uitgaande van dezelfde situatie, als u $ 5.500 bijdraagt ​​aan een traditionele IRA, zouden uw federale belastingen $ 10.062 zijn, zouden VAIS-belastingen $ 7.650 zijn en zouden de staatsbelastingen $ 3.039 bedragen. Dit is een totale belastingaanslag van $ 20.751. Dit betekent dat de aftrek u $ 1.473 aan belastingen heeft bespaard voor het jaar.

De reden dat we liever vandaag de aftrek nemen en in de toekomst belasting betalen, is vanwege de tijdswaarde van geld. Simpel gezegd, een dollar vandaag is meer waard dan een dollar morgen, vanwege het winstpotentieel in de loop van de tijd. De waarde van de belastingaftrek, indien goed geïnvesteerd, zal de komende jaren toenemen en groeien.

Uitgaande van een gemiddeld jaarlijks rendement van 8% gedurende 20 jaar, zal de waarde van die enkele belastingaftrek groeien tot een waarde van $ 6.865,59. Dit is slechts uitgaande van de eenmalige belastingaftrek voor dat jaar, stel u de waarde voor als u die aftrek meerdere jaren ontvangt.

Een pleidooi houden voor een Roth-account

Hoewel de cijfers zeggen om nu de belastingaftrek te nemen, kan een Roth in sommige gevallen nog steeds zinvol zijn. Het leggen van de basis voor een geweldig pensioen zou je hoofddoel moeten zijn, maar als je je grote zorgen maakt dat je het geld vóór 59½ nodig hebt, kan de Roth logischer zijn omdat er geen boetes of belastingen zijn wanneer je het geld dat je hebt bijgedragen opneemt. Alleen de winsten zouden te maken krijgen met belastingen en de terugtrekkingsboete van 10%.

U kunt Roth en traditionele bijdragen aan een IRA combineren en matchen, maar het bedrag aan bijdragen in een bepaald jaar mag niet hoger zijn dan $ 5.500 als u jonger bent dan 50 en $ 6.500 als u 50 jaar of ouder bent.

Op basis van uw inkomensniveau kunt u ook bijdragen aan een door het werk gesponsorde 401(k) en een IRA, maar er zijn wel beperkingen van toepassing.

Vanwege de complexiteit van de belastingschijven en regels voor bijdragen aan pensioenrekeningen, heeft iedereen een unieke situatie. Het is altijd belangrijk om een ​​gekwalificeerde belastingprofessional te raadplegen om uw persoonlijke situatie te evalueren en hoe u die belastingaftrek kunt maximaliseren.

Brent M. Wilsey, President van Wilsey Asset Management, is een hoog aangeschreven geregistreerde beleggingsadviseur en financieel strateeg met meer dan 40 jaar ervaring. Hij biedt dagelijkse beleggingsbegeleiding aan zowel individuele beleggers als bedrijven. Na de opening van zijn LPL-filiaal in 1992, beheert het bedrijf van Wilsey momenteel meer dan $200 miljoen aan activa. Bereik hem online op www.WilseyAssetManagement.com.