Sparen voor pensioen is misschien een beetje eenvoudiger als u een traditionele baan heeft bij een door de werkgever gesponsorde 401 (k). Maar dingen kunnen lastiger worden voor zelfstandigen, vooral degenen die een eenmanszaak runnen. Slechts 13% van de mensen in deze groep neemt deel aan een pensioenspaarplan op de werkplek, volgens een onderzoek uit 2019 van The Pew Charitable Trusts. Bovendien hebben degenen die dat wel doen doorgaans een lager rekeningsaldo in vergelijking met andere werknemers.

Als u een bedrijfseigenaar bent zonder werknemers, kan iets dat een solo 401 (k) wordt genoemd, een goede oplossing zijn. In veel opzichten weerspiegelt dit type pensioenspaarplan een traditionele 401 (k). Beide bieden aantrekkelijke belastingvoordelen en kunnen in de loop van de tijd helpen uw nestei te laten groeien. Voor een zelfstandige van één kan een solo 401(k) een geweldig pensioenspaarmiddel zijn.

Hoe een Solo 401(k) werkt

Dit type pensioenrekening, ook bekend als een individuele 401(k) of één-deelnemer 401(k), heeft dezelfde regels en vereisten die van toepassing zijn op traditionele 401(k)s. Het enige verschil is dat het speciaal is ontworpen voor bedrijfseigenaren die geen werknemers hebben. Bij een traditionele 401(k) zijn de premies die u als werknemer inlegt fiscaal aftrekbaar. Dat betekent dat ze vandaag uw belastbaar inkomen verlagen - een leuk extraatje tijdens uw werkjaren. Uw werkgever kan er ook voor kiezen om uw bijdragen geheel of gedeeltelijk te compenseren. Solo 401(k)s zijn niet anders, maar ze zijn uniek omdat de bedrijfseigenaar beide rollen vervult:zowel als werknemer als als werkgever.

U kunt regelmatig bijdragen aan de solo 401(k) en u kunt als werkgever ook een bepaald percentage van uw totale vergoeding incasseren. Dit vormt de basis voor hogere bijdragen in vergelijking met reguliere 401 (k) s of individuele pensioenrekeningen (IRA's). Maar net als deze rekeningen, wordt u belast op de opnames die u met pensioen doet. Als u ervoor kiest om uw rekeningsaldo vóór de leeftijd van 59½ af te tappen, kunt u ook een boete van 10% krijgen.

Hoeveel kun je bijdragen aan een Solo 401(k)?

Bijdragelimieten voor een solo 401 (k) zijn uniek omdat de bedrijfseigenaar zowel de werknemer als de werkgever is. Als u in 2021 een één-deelnemer 401(k) heeft, kunt u als volgt bijdragen:

• Als werknemer: Tot $ 19.500 aan verdiend inkomen. Degenen die 50 jaar of ouder zijn, kunnen tot $ 26.000 bijdragen.
• Als werkgever: Tot 25% van uw vergoeding. Als u als zelfstandige werkt en uw bedrijf niet als een bedrijf is gestructureerd, kunt u uw verdiende inkomen berekenen door uw netto-inkomsten te nemen en het volgende af te trekken:
  • De helft van uw zelfstandigenbelasting
  • Bijdragen voor jezelf

Alles bij elkaar genomen mogen de totale bijdragen aan een solo 401 (k) in 2021 niet hoger zijn dan $ 58.000. Dat aantal springt op tot $ 64.500 voor 50-plussers. Dit cijfer omvat zowel de uitstel van betaling die u maakt als werknemer en bijdragen aan werkgeverszijde.

Een ander onderscheidend kenmerk van een solo 401 (k) is dat deze zich uitstrekt tot één andere persoon naast de bedrijfseigenaar. Als uw echtgenoot ook inkomsten uit het bedrijf verdient, kunnen zij zich ook inschrijven voor het plan, waardoor de pensioenbijdragen van uw gezin tijdens het proces mogelijk worden versneld.

Wat zijn de fiscale voordelen van een Solo 401(k)?

Een één-deelnemer 401(k) heeft een aantal fiscale voordelen die het een aantrekkelijk pensioenspaarplan maken voor zelfstandigen.

• Uw bijdragen zijn fiscaal aftrekbaar. Zoals eerder vermeld, zal het geld dat u als werknemer in een solo 401 (k) steekt, uw belastingplicht verminderen tijdens uw prepensioneringsjaren. Dat geld geniet ook van uitgestelde belastinggroei. Ook aan werkgeverszijde zijn er fiscale voordelen. Winstdelingsbijdragen tellen als aftrekbare beroepskosten voor ondernemingen die zijn opgericht. Als dat niet het geval is, tellen ze waarschijnlijk mee als aftrek voor persoonlijk inkomen.
• Je kunt kiezen voor een Roth solo 401(k). Traditionele 401 (k) s worden gefinancierd met dollars vóór belasting; niet zo met Roth 401 (k) s. Dit soort pensioenrekeningen wordt gefinancierd met bijdragen die al zijn belast. Hoewel u vandaag de belastingaftrek misloopt, kunt u na uw pensionering genieten van belastingvrije uitkeringen.

Hoe een Solo 401(k) te openen

Als u besluit dat een solo 401 (k) geschikt voor u is, is het openen van een niet anders dan het openen van een IRA. U kunt dit type account bij veel beleggingsmakelaars openen. Wees voorbereid op het verstrekken van een werkgeversidentificatienummer (EIN) en benoem een ​​planbeheerder (waarschijnlijk u). Zodra u al het papierwerk hebt voltooid, kunt u uw investeringsopties kiezen. Sommige makelaars bieden hierbij extra hulp, dus het is verstandig om alle vergoedingen en investeringsondersteuning te bekijken voordat u uw plan definitief maakt.

Het beheren van uw solo 401 (k) -plan zou vrij eenvoudig moeten zijn, aangezien er slechts één tot twee deelnemers zijn. Houd er rekening mee dat de IRS u verplicht om jaarlijks formulier 5500-EZ in te dienen zodra uw plan $ 250.000 aan activa overschrijdt. Dat gezegd hebbende, een ander voordeel van een solo 401 (k) is dat je er tegen kunt lenen. Hoewel het afsluiten van een 401(k)-lening over het algemeen niet wordt aangeraden, omdat het uw pensioensparen kan verminderen, kan het als laatste redmiddel dienen in een financiële noodsituatie.

Waar het om gaat

Een één-deelnemer 401 (k) is een pensioenplan dat speciaal is ontworpen voor bedrijfseigenaren zonder werknemers. Het kan grotere bijdragen mogelijk maken en tegelijkertijd opmerkelijke belastingvoordelen opleveren. Beschouw het als een andere financiële hulpbron om in uw gereedschapskist te bewaren. Hetzelfde kan gezegd worden voor het bewaken van uw kredietwaardigheid - iets wat u gratis kunt doen met Experian. Het is een simpele zet die kan helpen potentiële fraude op te sporen en uw financiële gezondheid op peil te houden.