Het overdragen van uw 401 (k) -plan naar een Roth IRA is een belastbare gebeurtenis. U moet inkomstenbelasting betalen over uw bijdragen, uw werkgeversbijdragen en alle inkomsten. Afhankelijk van de grootte van uw account, kan dit u in een veel hogere belastingschijf duwen, dus u moet niet doorgaan voordat u de wiskunde heeft gedaan. U kunt ook een financieel adviseur raadplegen om er zeker van te zijn dat deze stap de juiste is voor u.
Bijdragen aan uw 401 (k) -plan waren vóór belastingen. Dit betekent dat uw werkgever ze heeft ingehouden op uw belastbare salaris bij het melden van uw inkomen aan de IRS. Hetzelfde geldt voor eventuele werkgeversmatches. U moet dus nog belasting betalen over premies en over eventuele opgebouwde inkomsten.
Traditionele IRA's zijn ook fiscaal voordelig. Het verschil is natuurlijk dat individuen in plaats van werkgevers hun bijdragen naar hun financiële instellingen sturen - en de aftrek claimen bij het indienen van hun belastingen. Dus net als 401 (k) -saldi, wordt het geld in een IRA uitgesteld voor de belasting. U bent er pas belasting over verschuldigd als u met pensioen gaat en uitkeringen begint te ontvangen.
Dit is de reden waarom het vrij eenvoudig is om uw 401 (k) over te zetten naar een traditionele IRA. Het is een transactie van appels tot appels.
U financiert daarentegen een Roth IRA met dollars na belasting. Dat betekent dat u vooraf belasting betaalt over uw premies. De afweging is dat alle inkomsten belastingvrij zijn. Dus wanneer u met pensioen gaat en geld opneemt, bent u geen belasting verschuldigd. Een Roth IRA heeft ook geen vereiste minimale distributies (RMD's) zoals zijn traditionele tegenhanger, dus u kunt het geld voor onbepaalde tijd onaangeroerd laten als u dat wilt.
Er zijn ongetwijfeld aanzienlijke voordelen aan het verplaatsen van uw 401 (k) -geld naar een Roth IRA. Maar, zoals eerder opgemerkt, het zal een belastbare gebeurtenis zijn. U bent niet alleen belasting verschuldigd over uw bijdragen en de bijdragen van uw bedrijf als het een matchingsprogramma heeft, maar ook over uw inkomsten, waaronder vermogenswinsten en dividenden. Deze inkomensstijging kan u naar een veel hogere inkomensschaal brengen, zodat u meer belasting betaalt dan wanneer u het geld in een traditionele IRA zou achterlaten en belasting zou betalen terwijl u geld opnam tijdens uw pensionering.
Omdat de belasting op uw geld verandert, wordt de overstap van een traditionele IRA naar een Roth een conversie genoemd in plaats van een rollover. Belangrijker is dat het een permanent proces is. Dus je moet ervoor zorgen dat dit is wat je echt wilt doen voordat je het doet.
Voordat u uw 401 (k) omdraait, moet u een IRA-account openen. U kunt dit doen bij vrijwel elke grote beursvennootschap, beleggingsfonds of robo-adviseur. Doe wat onderzoek en ga vervolgens naar de website van uw financiële instelling om uw account te openen. Op een gegeven moment wilt u met een klantvertegenwoordiger praten om erachter te komen of de rollover en conversie tegelijk of na elkaar kunnen worden gedaan. Als dit het eerste geval is, hoeft u uw beleggingen maar één keer te kiezen. Als dit het laatste is, wil je het geld liquide in de IRA houden voordat je het omzet in een Roth.
Nadat u de IRA heeft geopend, kunt u contact opnemen met het bedrijf dat uw 401 (k) -account beheert om het rollover-proces te starten. U kunt dit online of telefonisch doen. Uw 401 (k) -planbeheerder zal uw geld vervolgens overboeken naar uw nieuwe IRA-account. Dit wordt een trustee-to-trustee of directe rollover genoemd, en het is de gemakkelijkste manier om dit te doen.
Een ander pad is een indirecte rollover. In dit geval wordt het saldo van de rekening rechtstreeks aan u uitgekeerd, meestal als een cheque. U hebt 60 dagen vanaf de datum waarop u het geld ontvangt om het geld over te maken naar uw bewaarder of IRA-bedrijf. Als u het geld niet binnen de 60 dagen stort, behandelt de IRS het als een belastbare opname en krijgt u een boete van 10% als u jonger bent dan 59,5. Dit risico is de reden waarom de meeste mensen de directe optie kiezen.
Met beide rollover-opties moet u er ook voor zorgen dat u aan alle speciale vereisten van het bedrijf voldoet. Als u slechts een deel van uw 401(k) wilt overboeken, moet u contact opnemen met uw abonnementsbeheerder om te zien of zij dat toestaan.
Het punt van een Roth IRA is dat het geld vooraf als inkomen wordt belast en vervolgens belastingvrij wordt. Maar het geld in uw 401 (k) was beschermd tegen belastingen. Dus je moet nu inkomstenbelasting betalen over dat geld, zodat het in aanmerking komt voor een Roth.
De fondsen die u doorrolt, worden toegevoegd aan uw belastbaar inkomen voor het jaar waarin u de doorrol doet. Van dat nieuwe totaal wordt de door u verschuldigde inkomstenbelasting berekend. Aangezien het "inkomen" van uw IRA niet afkomstig is van een salaris, wordt de belasting die u erover verschuldigd bent niet ingehouden. Het moet uit uw zak komen en om een boete te voorkomen, moet u mogelijk een geschatte belastingbetaling doen voordat u uw belasting voor het jaar indient.
U moet een geschatte belastingbetaling doen als de ingehouden belastingen op uw salaris niet voldoende zijn om ten minste a) 90% van de belastingen te dekken die u verschuldigd bent voor het belastingjaar van uw rollover of b) 100% van de belastingen die u over het vorige belastingjaar hebt betaald (de kleinste van de twee cijfers). Zodra u uw geschatte betaling weet, kunt u deze in één keer betalen of het bedrag verdelen over de resterende kwartalen van het belastingjaar. Geschatte driemaandelijkse belastingbetalingen zijn verschuldigd op of vóór 15 april, 15 juni, 15 september en 15 januari van het volgende jaar.
Als u overschat hoeveel uw belastingaanslag omhoog gaat en uw geschatte belastingbetalingen te veel betaalt, is dat OK. U krijgt een terugbetaling als u uiteindelijk meer betaalt dan u verschuldigd bent.
Als u een groot saldo omzet in een Roth, kan uw belastingaanslag voor het jaar aanzienlijk stijgen. Dat is vooral het geval als het extra "inkomen" u in een hogere belastingschijf duwt. Om deze impact te verminderen, kunt u slechts een deel van de traditionele IRA over twee of meer jaar converteren. Door uw conversie te spreiden, voorkomt u dat u een enorme belastingaanslag in één keer moet betalen en blijft u misschien in een lagere schijf.
Een Roth 401 (k) combineert het door de werkgever gesponsorde karakter van de traditionele 401 (k) met de belastingstructuur van de Roth IRA. Als uw werkgever dit type plan aanbiedt, draagt u geld na belasting bij aan uw account - en bent u geen belasting verschuldigd wanneer u uitkeringen begint te ontvangen. Als uw werkgever echter een match aanbiedt, zit dat geld in een traditioneel 401 (k) -plan. Dus als u ervoor kiest om het om te zetten, bent u er belasting over verschuldigd in het jaar dat u dit doet.
Als u op zoek bent naar een rollover van een Roth 401 (k) naar een Roth IRA (minus een bedrijfsmatch), is het proces vrij eenvoudig. Het enige dat u hoeft te doen, is dezelfde stappen te volgen alsof u een traditionele 401 (k) naar een traditionele IRA zou omrollen. De fiscale structuur blijft hetzelfde. Als u uw Roth 401 (k) wilt omzetten in een traditionele IRA, heeft u pech. Helaas is dit niet mogelijk, aangezien u de belasting op het geld in uw Roth 401(k) niet ongedaan kunt maken.
De belastingstatus van uw pensioenrekeningen kan een vrij groot effect hebben op hoe uw financiën eruit zullen zien als u met pensioen gaat. Hoewel het omrollen van een pretax 401 (k) naar een Roth IRA een beetje onconventioneel is, kan het voor sommige mensen de juiste zet zijn. Zorg er echter voor dat u zorgt voor alle belastingvereisten die bij deze beslissing horen. Als dat niet het geval is, kunt u zwaar worden getroffen door boetes van de IRS.
Fotocredits:©iStock.com/jygallery, ©iStock.com/Peopleimages, ©iStock.com/AndreyPopov
Kun je een lijfrente overdragen naar een Roth IRA?
Hoe Roth IRA te openen
Al bijdragen aan uw 401(k) ... Hier leest u hoe u het kunt optimaliseren
Is uw 401(k) of IRA een slapende belastingbeer?
De Roth IRA versus het 401 (k) -plan - welke is het beste voor uw pensioenplan?
Hoe u uw 401(k)-selecties maakt
Hoe rol je over een oude 401 (k)