Het plannen van uw pensioen is niet zo eenvoudig als voor uw ouders. Pensioeninkomen was vroeger een driepotige kruk:pensioen, inkomen uit sociale zekerheid en sparen. Onlangs hebben bedrijven pensioenregelingen afgeschaft en de sociale zekerheid dekt lang niet genoeg van de behoeften van een individu aan pensioeninkomen.

De meeste spaarders zijn in hun hoogste spaarvermogen in de vijftig en het is belangrijk om uw buckets efficiënt op te bouwen. Om uw pensioensparen beter in evenwicht te brengen, moet u uw fiscale positionering diversifiëren. Dit kan door bij te dragen aan drie "buckets":belastbaar, IRA (vóór belasting) en Roth (na belasting).

De belastbare emmer

Al het geld dat zich in uw belastbare emmer bevindt, komt na op uw rekening terecht de IRS heeft al zijn deel genomen. Dit geld is vergelijkbaar met wat u op uw salaris zou zien nadat de belastingen zijn afgeschreven. Dit is het geld dat op betaaldag via directe storting op uw betaalrekening terechtkomt. Het is dus duidelijk dat deze bucket geen limiet heeft aan wat u eraan kunt toevoegen. Er zijn geen leeftijdsbeperkingen voor het toevoegen van geld aan deze emmer, waardoor het de meest flexibele van de drie is. Elke hoeveelheid geld die u hier investeert, wordt uw 'basis' of 'kostenbasis' genoemd. Voorbeelden van investeringen voor uw belastbare bucket zijn cd's, spaarrekeningen, aandelen en beleggingsfondsen.

IRA-emmer (voor belastingen)

De tweede bucket is de Individual Retirement Account, ook bekend als IRA. Dit geld kan afkomstig zijn van een traditionele IRA of van fondsen die zijn overgedragen van andere pensioenrekeningen, zoals 401 (k) s van voormalige werkgevers. Al het geld in deze bucket wordt doorgaans vóór belastingen bijgedragen, wat betekent dat u het geld heeft verdiend en dat het vóór is geïnvesteerd belastingen werden eraf gehaald. Daarom moet u er belasting over betalen bij het ontvangen van uitkeringen.

De beperkingen voor het toevoegen van geld aan deze bucket veranderen jaarlijks. Als u geld wilt bijschrijven en de investering wilt aftrekken van uw belastbaar inkomen, moet uw inkomen onder een bepaalde drempel liggen. Het grootste deel van dit geld wordt opgebouwd door via uw werkgever bij te dragen aan een pensioenplan in de vorm van een 401 (k), 403 (b) of TSP-spaarplannen. Naarmate u de vijftig nadert en met pensioen gaat, mag u meer toevoegen aan uw pensioenrekening, ook wel een 'inhaalperiode' genoemd.

Doorgaans hebben mensen het grootste deel, zo niet alle, van hun pensioensparen in deze emmer tegen de tijd dat ze in de vijftig zijn. Het geld dat u uit deze emmer haalt, als u met pensioen gaat, is volledig belastbaar tegen de normale inkomenstarieven.

De Roth IRA-emmer

De derde, laatste en meest complexe van de drie is de Roth IRA-emmer. Een Roth IRA is een speciale pensioenrekening die u financiert met eventuele verdiende inkomsten die u na belastingen nog hebt. Bijdragen op deze rekening zijn niet aftrekbaar van uw inkomstenbelasting. Maar in tegenstelling tot traditionele IRA's, zijn alle opnames uit deze bucket - inclusief eventuele beleggingswinsten - tijdens pensionering belastingvrij als u zich aan de IRS-regels houdt.

Een andere optie voor mensen met een hoog inkomen die niet mogen bijdragen aan een Roth IRA is een Roth 401 (k). Niet alle werkgevers bieden Roth 401(k)s aan, maar ze worden steeds populairder omdat ze de afschaffing van het inkomen voor bijdragen afschaffen.

Deze bucket is het moeilijkst op te bouwen vanwege inkomensbeperkingen of beschikbaarheid van de werkgever. Er zijn achterdeur manieren voor zulke mensen om bij te dragen. De beschikbaarheid en inkomensbeperkingen zorgen er doorgaans voor dat dit de kleinste van de drie buckets is.

Welke emmer is het beste?

De beste bucket hangt af van uw specifieke financiële situatie. De IRA-emmer vóór belasting ziet er meestal het aantrekkelijkst uit. U bespaart belasting als u werkt tijdens uw hogere belastingjaren en geeft uit wanneer u tijdens uw pensionering in een lagere belastingschijf zit. Maar wat als u tijdens uw pensionering niet in een lagere belastingschijf valt? Belastingtarieven veranderen voortdurend en het is geen gegeven dat uw schijf in de toekomst lager zal zijn.

De Roth en belastbare emmers zijn goed omdat je geld belastingvrij (met een Roth) of minder belast (belastbare emmer) kunt opnemen tegen meerwaarden bij de verkoop van aandelen of beleggingsfondsen. Dit veronderstelt dat de IRS zijn regels niet verandert, zoals bekend is. Het leven zit vol met onbekenden, en het is belangrijk om te onthouden dat de regels voor het sparen voor pensioen vloeiend zijn.

Het antwoord is dat de beste bucket voor het nemen van inkomen na pensionering waarschijnlijk in de loop van de tijd zal veranderen. Naarmate de belastingregels veranderen en uw persoonlijke situatie evolueert, verandert ook de beste bucket voor uitkeringen.

Pensioenspaarders steken veel tijd en moeite in het diversifiëren van beleggingen binnen hun spaargeld, zodat ze niet al hun eieren in één mand leggen. Ze bezitten een mix van aandelen, obligaties, beleggingsfondsen, enzovoort. Zouden deze investeerders niet ook moeten overwegen om hun verschillende eieren in verschillende belastingmanden (emmers) te plaatsen? Niet alleen in de IRA/401(k)/403b spaarwagens?

Pensioenplanning verandert voortdurend, dus het is belangrijk om op de hoogte te blijven van nieuwe spaarmechanismen die de overgang het beste voor u en uw financiën kunnen maken. Sparen voor uw pensioen is niet eenvoudig, maar met een zorgvuldige planning kan het worden bereikt en uw zorgen en stress verminderen op een moment dat u na tientallen jaren hard werken comfortabel zou moeten ontspannen.

Effecten aangeboden via LPL Financial, lid FINRA/SIPC. Beleggingsadvies aangeboden via SFG Wealth Management, een geregistreerd beleggingsadviseur. SFG Wealth Management en Synergy Financial Group zijn afzonderlijke entiteiten van LPL Financial.

De meningen in dit materiaal zijn alleen voor algemene informatie en zijn niet bedoeld om specifiek advies of aanbevelingen te geven aan een persoon. Deze informatie is niet bedoeld ter vervanging van specifiek geïndividualiseerd belastingadvies. We raden u aan uw specifieke belastingkwesties te bespreken met een gekwalificeerde belastingadviseur.

De Roth IRA biedt uitstel van belasting op alle inkomsten op de rekening. Opnames van de rekening kunnen belastingvrij zijn, zolang ze als gekwalificeerd worden beschouwd. Er kunnen beperkingen en beperkingen van toepassing zijn. Opnames vóór de leeftijd van 59½ of voordat de rekening gedurende vijf jaar wordt geopend, kan resulteren in een IRS-boetebelasting van 10%. Toekomstige belastingwetten kunnen op elk moment veranderen en kunnen van invloed zijn op de voordelen van Roth IRA's. Hun fiscale behandeling kan veranderen.