Is het waar dat pensioen alles verandert?
Nee, niet letterlijk. Maar het verandert veel aspecten van uw financiën aanzienlijk, en hoe meer u uw nieuwe situatie begrijpt, hoe meer geld u beschikbaar heeft om uit te geven of te sparen.
Hoe u uw pensioeninkomen instelt om te worden belast, is complex - en een groot deel van uw pensioensucces.
Ik sta er zelf ook versteld van hoeveel er te leren valt. Ik bestudeer al 40 jaar lijfrentes en pensioenplannen en ontdekte onlangs berekeningen die zijn genesteld in IRS-schema's die uw eigen pensioenplannen kunnen veranderen. Een belangrijke ontdekking was hoe belastingen op de ene bron van inkomsten, zoals dividenden, worden bepaald door hoeveel een gepensioneerde heeft in een andere bron, zoals belastbare rente.
Voordat we ingaan op de kern van hoe deze pensioenbelastingstrategie werkt en of deze geschikt voor u is, moet u het antwoord op deze vraag weten:wat is uw echte belastingdruk? Daarmee bedoelen we niet in welke belastingschijf u zich bevindt. We bedoelen wat het percentage van uw inkomen is dat u daadwerkelijk aan belastingen betaalt, of wat wij uw 'pensioentarief' noemen ?
Om erachter te komen, neemt u het bedrag dat u aan federale belastingen hebt betaald en deelt u dit door uw pensioeninkomen - wat voor de meeste gepensioneerden de som is van inkomsten uit sociale zekerheid, rente en dividenden uit beleggingen, lijfrentebetalingen en opnames van uw IRA.
Financiële activa $ 2 miljoen, gepensioneerden man 70, vrouw 70
De traditionele gedachte is dat gepensioneerden hun belastingen zo laag mogelijk moeten houden en een groot deel van hun spaargeld moeten investeren in programma's zoals belastingvrije gemeentelijke obligaties. Als u rijk bent en uw belastingschijf bijvoorbeeld 24% of hoger is, stellen adviseurs die strategie vaak voor.
Maar wat als uw pensioenbelastingtarief (RTR) bijvoorbeeld 10% of lager is? Dan moet u een andere benadering overwegen - een die inkomenslijfrentes omvat.
Toen uw inkomen was gebaseerd op lonen of andere vormen van loon, was de grote beslissing voor belastingplanning hoeveel u opzij moest zetten in uw 401 (k) of IRA. Wanneer u met pensioen bent, heeft elke bron van pensioeninkomen zijn eigen unieke fiscale planningsbeslissing. En, belangrijker nog, beslissingen die u neemt over elke inkomstenbron zullen uw RTR beïnvloeden.
De IRS laat u slechts één keer belasting betalen op geld dat je verdient. En wanneer u een lijfrente koopt uit eigen (na belastingen) sparen, gebruikt u geld waarover u al belasting heeft betaald. Naarmate de inkomenslijfrente begint uit te betalen, beschouwt de IRS een deel van elke maandelijkse betaling als afkomstig van uw oorspronkelijke investering. Omdat u al belasting betaalde over de oorspronkelijke investering, ontvangt u dat deel belastingvrij. (De rente die u verdient, wordt belast, zij het gespreid in de tijd.)
Omdat het belastbare inkomen uit lijfrentebetalingen momenteel aanzienlijk lager is dan de belastbare rente, kunnen uw belastingen ook worden verlaagd op andere inkomstenbronnen, zoals 1) het bedrag aan gekwalificeerde dividenden en gerealiseerde vermogenswinsten die worden belast, en 2) het percentage van Sociale zekerheid die is inbegrepen in uw belastbaar inkomen. (Zie voor meer informatie Hoe uw socialezekerheidsuitkeringen worden belast.) Het eindresultaat zou kunnen zijn dat u meer zakgeld op zak heeft in plaats van dat van Uncle Sam.
Laten we, om te zien hoe dat eruit zou kunnen zien in dollars en centen, eens kijken naar hypothetische stellen met drie niveaus van financiële activa die twee strategieën overwegen die van invloed kunnen zijn op hun inkomen en belastingaanslagen. In de eerste strategie omvatten ze lijfrentebetalingen; in de tweede plaats vervangen ze lijfrentebetalingen door rente op bedrijfsobligaties.
Resultaten alleen voor het eerste jaar van het vervangen van lijfrentebetalingen door rente op bedrijfsobligaties
Aannames:de paren hebben 30% van hun spaargeld in een traditionele IRA geïnvesteerd in een evenwichtige portefeuille en nemen RMD's. De strategie “met lijfrente-uitkeringen” genereert lijfrente-uitkeringen van 6,27% per jaar. Andere persoonlijke activa worden belegd in belastingvrije obligaties (2,5% rendement), belastbare obligaties (4% rendement) en dividendbetalende aandelen (3,75% rendement). Elk paar ontvangt $ 40.000 aan socialezekerheidsuitkeringen en neemt een standaardaftrek.
Houd er rekening mee dat het belastingvoordeel voor lijfrenten op den duur zal verdwijnen omdat uw voorheen belaste investering over een decennium of langer wordt uitbetaald. Wat gebeurt er dan? U zult veel dichter bij de tijd zijn dat u waarschijnlijk hogere belastingaftrek zult hebben voor medische kosten en kosten voor langdurige zorg. En natuurlijk genereren de lijfrente-uitkeringen een hoger inkomen dan de alternatieven.
Hoewel lijfrenten veel inkomsten- en belastingvoordelen bieden, mag als vuistregel niet meer dan een derde van uw spaarportefeuille in deze lijfrenten worden belegd. Houd er echter rekening mee dat u met de zekerheid van gegarandeerde levenslange lijfrentebetalingen meer risico kunt nemen in uw beleggingsportefeuille.
In het bovenstaande voorbeeld vervangt de inkomenslijfrente het 30%-deel van de portefeuille dat is belegd in vastrentende effecten, en genereert het 4% rente na aftrek van vergoedingen. Voor het geval met $ 2 miljoen aan financiële activa, levert die vervanging volgens onze berekeningen een stijging op van het besteedbare inkomen na belastingen van meer dan $ 16.000.
Kijk natuurlijk niet naar de verschillende elementen van uw aanslagbiljet afzonderlijk. Het kan mogelijk zijn om de toewijzing aan lijfrentes met onmiddellijke inkomens tot meer dan 30% te verhogen, hoewel u misschien uitgestelde inkomenslijfrentes zoals een QLAC kunt overwegen voor andere belastingminimalisatiestrategieën.
Hieronder vindt u enkele vragen waarmee u rekening moet houden bij het verzamelen van informatie over het ontwerpen van uw pensioeninkomensplan.
Voordat u begint, moet u uw RTR kennen en vervolgens kijken of wijzigingen in uw pensioeninkomen uw RTR verhogen of verlagen. Je moet weten waar je begint voordat je een plan kunt maken om te verbeteren.
Moet ik overstappen van belastingvrije naar belastbare obligaties? U weet dat u belasting betaalt over het hogere inkomen, maar is het beter om het extra inkomen te hebben, zelfs als het belast is?
Moet ik overstappen op een portefeuille met hoog dividend? Gekwalificeerde dividenden op aandelen kunnen een belangrijk onderdeel zijn van uw inkomenstoewijzingsplan voor pensionering. Aandelendividenden worden beoordeeld als lagere belastingen dan reguliere inkomsten, en het bedrag van de belastingen hangt af van uw belastbaar inkomen uit andere bronnen.
Moet ik een uitgestelde lijfrente inruilen voor een inkomenslijfrente? Wanneer u geld opneemt uit uitgestelde lijfrenten, kan het inkomen gedurende een periode van jaren volledig worden belast - totdat alle inkomsten en rente zijn opgenomen en u eindelijk uw hoofdsom bent gaan aftappen. Als u de geaccumuleerde waarde van deze uitgestelde lijfrenten echter verplaatst naar een lijfrente met onmiddellijke inkomsten die een regelmatig, gegarandeerd inkomen uitkeert, zal de IRS een deel van de betaling van belasting uitsluiten. (Zie voor meer informatie Hoe lijfrenten worden belast.)
Moet ik mijn traditionele IRA geheel of gedeeltelijk omzetten in een Roth IRA? Een 401 (k) of traditionele IRA is een goede manier om pensioensparen op te bouwen en belastingen te verlagen terwijl u werkt. Tijdens uw pensionering wilt u misschien belasting betalen en converteren naar een Roth IRA, zodat uitkeringen belastingvrij worden. Een lagere RTR kan de conversiekosten verlagen.
Kan ik dezelfde belastingvoordelen van lijfrentebetalingen creëren met een doe-het-zelf opnameplan? Die gepensioneerden die denken dat lijfrentes niet eerlijk zijn - of die een kortere levensverwachting hebben - willen misschien hun eigen opnameplan maken dat zowel rente als dividenden en opnames van kapitaal combineert. Maar analyseer of het fiscaal zinvol is.
De manier waarop u uw inkomsten en belastingen structureert, kan ook op andere gebieden van invloed zijn. Uw "aangepast aangepast bruto-inkomen", zoals gerapporteerd aan de IRS, heeft bijvoorbeeld invloed op uw maandelijkse Medicare-premie. Hoe zou u het vinden om $ 100 tot $ 200 per maand minder te betalen voor Medicare voor u en uw echtgenoot? Met het juiste inkomensplan zou dat een mogelijkheid kunnen zijn.
Bij Go2Income kunt u berekenen hoeveel u aan lijfrente-uitkeringen kunt genereren, waar u de beste prijzen kunt vinden en ook hoeveel van uw lijfrente-uitkeringen worden belast. Om uw eigen pensioeninkomensplan te maken, gaat u naar de pagina voor inkomenstoewijzing op www.Go2income.com. Zodra u uw inkomenstoewijzingsrapport heeft ontvangen, kunt u een afspraak aanvragen zodat we deze belastingstrategieën kunnen bespreken. We zijn bovenstaande niet bedoeld als belastingadvies en raden u aan om alle ideeën met uw accountant of belastingadviseur te bespreken.
U kunt $ 0 aan belasting betalen over uw pensioeninkomen
Hoe u uw pensioensparen kunt vergroten zonder uw belastingaanslag te verhogen
Hoe groot moet je nestei echt zijn?
6 manieren om u voor te bereiden op de gevolgen van belastinghervorming voor uw pensioen
Hoe de SECURE Act in uw pensioenplan past
Hoe u uw pensioenspaargeld omzet in pensioeninkomen
3 dingen die u nu kunt doen om uw belastingen te verlagen als u met pensioen gaat