Laat ik eerst beginnen met te zeggen dat ik dol ben op Roth IRA's. Hoe jonger je bent, hoe beter Roth IRA's er mogelijk uitzien. Hetzelfde geldt voor mensen die het geld niet nodig hebben en het graag aan toekomstige generaties willen overlaten. Er zijn maar weinig effectievere opties voor het overdragen van rijkdom.
Roth IRA-conversies zijn momenteel een hot topic, omdat veel beleggingsrekeningen dit jaar mogelijk niet beschikbaar zijn vanwege de recente marktdalingen. Maar zoals alles in het leven, heeft elke beslissing nadelen, en vandaag zullen we onderzoeken wat sommige van die nadelen zijn. Laten we beginnen met samen te vatten wat een Roth IRA is en hoe deze verschilt van een traditionele IRA.
Dus, om samen te vatten:met een Roth IRA is er vooraf geen aftrek, maar aan de achterkant is het belastingvrij. Een traditionele IRA heeft vooraf een belastingvoordeel (afhankelijk van limieten) maar is achteraf belastbaar.
De reden dat ik dol ben op Roth IRA's voor jongere mensen, is dat hoewel ze vandaag de belastingaftrek opgeven, de waarde van die aftrek nominaal kan zijn, want hoe jonger je bent, hoe minder je verdient en dus hoe minder je aan belastingen betaalt. Als ik bijvoorbeeld 25 was en $ 40.000 per jaar verdiende, zou een traditionele IRA-bijdrage van $ 5.000 me $ 600 kunnen besparen in een belastingschijf van 12%. Als ik dat geld in plaats daarvan in een Roth IRA zou stoppen, terwijl ik vandaag het belastingvoordeel van $ 600 zou verliezen, zou wat ik later heb gewonnen veel groter kunnen zijn. Na 45 jaar zou die $ 5.000 kunnen zijn gegroeid tot ongeveer $ 157.000 (uitgaande van een jaarlijks rendement van 9%). Ik zou die volledige $ 157.000 kunnen verzilveren en $ 0 aan belastingen erover betalen. Als die $ 157.000 in een traditionele IRA was en ik al mijn geld in één keer zou opnemen op 65-jarige leeftijd, zouden de belastingen hoogstwaarschijnlijk veel meer zijn dan $ 600, ongeacht waar de belastingtarieven in de toekomst zouden kunnen zijn.
Daarom kan een Roth IRA een geweldig spaarmiddel zijn voor jongeren. Hetzelfde principe geldt voor gepensioneerden die in een lage belastingschijf zitten en geld willen doorgeven aan erfgenamen.
Met de IRS kunt u ook bestaande traditionele IRA's converteren naar Roth IRA's, op voorwaarde dat u inkomstenbelasting betaalt in het jaar van de conversie. Mensen gebruiken dit als een planningsmogelijkheid om de huidige lage belastingtarieven te gebruiken om activa die anders belastbaar zouden zijn naar hun erfgenamen te verschuiven naar een belastingvrije erfenis. Hoewel dit een goede planningsoptie kan zijn voor het overdragen van activa, is het niet zonder problemen.
Een probleem is dat je het niet kunt overdoen. In tegenstelling tot een paar jaar geleden, als je ervoor kiest om een Roth-conversie te doen, kan dit niet ongedaan worden gemaakt. Dus als de belastingtarieven in de toekomst lager worden (hoe onwaarschijnlijk dat ook lijkt), of als de waarde van de rekening die u converteert lager is als gevolg van marktdalingen, dan is deze permanent zodra u ervoor kiest om te converteren.
Nog een complicatie om te overwegen:kapitaalwinstpercentages. Een vaak over het hoofd gezien probleem met een Roth-conversie is dat de waarde van de geconverteerde activa van invloed kan zijn op uw vermogenswinstbelasting. Het belastingtarief dat u betaalt op vermogenswinsten is een functie van uw belastbaar inkomen. In 2020 zijn de meerwaarden op lange termijn slechts 0%, afhankelijk van uw belastbaar inkomen. Hier is de uitsplitsing voor tarieven voor 2020:
Zoals u kunt zien, als uw inkomen laag genoeg is, betaalt u mogelijk geen belasting over uw vermogenswinsten, maar als u een groot aantal traditionele IRA-activa in één belastingjaar omzet in een Roth IRA, kan dat vermogenswinstbelastingtarief ga van 0% naar 20%, wat kan resulteren in veel belastingen die u niet van plan was te betalen. Erger nog, als u genoeg geld omzet, kunt u zelfs de 3,8% toeslag op de netto-investeringsinkomsten activeren, waardoor uw vermogenswinsten worden belast tot 23,8% in plaats van 0%. Dat zijn enorme kosten die moeten worden meegewogen in uw beslissing om een traditionele IRA om te zetten in een Roth IRA. In 2020 gaat deze toeslag in voor alleenstaanden met een aangepast aangepast bruto-inkomen van meer dan $ 200.000 (of voor gezamenlijke indieners van meer dan $ 250.000).
Het is belangrijk om voordat contact op te nemen met uw belastingadviseur voor een gedetailleerde analyse van het belastingeffect van het omzetten naar een Roth IRA. u doet daadwerkelijk de conversie. Als u een Roth IRA-conversie overweegt en hulp wilt bij het uitzoeken of het echt geschikt voor u is, neem dan gerust contact met ons op en wij kunnen u helpen beslissen.