De Roth IRA en het traditionele 403b-plan zijn pensioenspaarplannen. Hiermee kunt u elk jaar geld inleggen en bij pensionering profiteren van regelmatig sparen en beleggen. Terwijl de Roth IRA een individueel pensioenplan is, is de 403b een groepsplan dat het mogelijk maakt om bijdragen van werkgevers te matchen. Hun belangrijkste verschil is hoe ze toestaan dat uw spaargeld wordt belast.
Roth IRA's staan u niet toe om het bedrag dat u bijdraagt af te trekken van uw inkomsten voor belastingdoeleinden. Als u een belastbaar inkomen van $ 50.000 per jaar verdient en $ 2.000 bijdraagt aan de IRA, bent u nog steeds belasting verschuldigd over $ 50.000. Het geld dat u spaart in een Roth IRA wordt echter niet belast als inkomen wanneer u het opneemt.
Een traditioneel 403b-plan kan worden aangeboden aan bepaalde onderwijs- en overheidsmedewerkers, zelfstandige ministers en aan degenen die werken voor belastingvrije organisaties. Het is vergelijkbaar met het 401k-plan dat beschikbaar is voor werknemers in de particuliere sector. De 403b staat geen investeringen in aandelen toe; in plaats daarvan staat het de aankoop toe van lijfrentecontracten of bewaarrekeningen die in beleggingsfondsen zijn belegd. Hiermee kunt u het bedrag dat u inlegt aftrekken van uw belastinginkomsten. Als u $ 50.000 verdient en $ 2.000 bijdraagt aan het plan, is uw belastbaar inkomen $ 48.000. U krijgt direct belastingvoordeel. Maar als u geld van het plan opneemt voordat u 591/2 wordt, betaalt u een boete. Ook is geld dat u bij pensionering opneemt uit het plan belastbaar.
Welk abonnement u moet gebruiken, hangt af van hoeveel u verdient en van het bedrag aan inkomstenbelasting dat u verwacht te betalen. Nadat u met pensioen gaat, verdient u waarschijnlijk minder geld, waardoor u een lager belastingtarief betaalt. De meeste werknemers verdienen meer geld en betalen een hoger tarief aan inkomstenbelasting voordat ze met pensioen gaan. De traditionele 403b zal in de toekomst resulteren in het betalen van inkomstenbelasting over spaargeld, maar voor de meeste mensen tegen een lager tarief. De Roth IRA dwingt u belasting te betalen over het geld dat u dit jaar spaart, maar stelt u in staat dat geld in de toekomst belastingvrij op te nemen. Als uw belastingschijf nu hetzelfde is en wanneer u met pensioen gaat, laten de plannen u hetzelfde bedrag over. Als u na pensionering minder verdient en belasting betaalt in een lagere belastingschijf, is de traditionele 403b beter. Als u verwacht meer te verdienen na uw pensionering, is een Roth-plan beter.
Als groepsregeling stelt de 403b werkgevers in staat om passende bijdragen te leveren. Dit kan in de loop van de tijd aanzienlijk oplopen. De Roth IRA biedt niet dezelfde functie. Als u aan het sparen bent voor uw pensioen, zijn er andere factoren waarmee u rekening moet houden, waaronder uw verwachtingen voor de investeringen in uw plan. Als de aandelenmarkt het goed doet en uw investeringen aanzienlijk in waarde stijgen, heeft het Roth-plan het voordeel:de winstgevende rekening wordt beschermd tegen hoge belastingen. Als uw beleggingen het niet zo goed doen, of een stabiele en vrij lage vaste rente hebben, is de traditionele 403B beter.
De Roth heeft ook een belangrijk voordeel omdat het geen opnames vereist, en u wordt ook niet bestraft voor vroege opnames. De wetten met betrekking tot 403bs staan toe dat uitkeringen beginnen bij 59 1/2 jaar, en vereisen regelmatige uitkeringen in het jaar dat u 701/2 wordt, of u het geld nu wel of niet nodig hebt. En vroege opnames van een 403b en andere traditionele IRA's worden bestraft met 10 procent en worden belast als normaal inkomen.