Veel pensioenen worden tegenwoordig grotendeels opgebouwd door week na week geld opzij te zetten in rekeningen met uitgestelde belasting, zoals traditionele IRA's of 401(k)s, naast andere opties.

En zeker, zulke rekeningen kunnen een heerlijk gevoel van vertrouwen geven, evenals een gevoel van anticipatie, terwijl u uw geld ziet groeien en de jaren aftelt tot aan uw pensioen.

Maar wees gewaarschuwd:er kan een onwelkome verrassing zijn aan het einde van uw regenboog voor pensioenplanning. Vergeet niet dat 'uitgesteld' het sleutelwoord is in de uitdrukking 'rekening met uitgestelde belasting'. U heeft geen inkomstenbelasting betaald over het geld dat u in de loop der jaren op die rekeningen heeft gestort, dus u kunt er zeker van zijn dat wanneer u het geld begint op te nemen om van te leven tijdens uw pensionering, u belasting moet betalen over opgenomen geld.

In feite is de regering zo vastbesloten om die belastingen te krijgen die u heeft uitgesteld met betalen dat wanneer u 70 bereikt, u een minimumbedrag moet opnemen - vereiste minimumuitkeringen of RMD's genoemd - of u dat nu nodig heeft of niet, en of u dat wilt of niet.

Voor zoveel mensen is de federale inkomstenbelasting in dat scenario een slapende beer; het wordt wakker als we in de zeventig zijn, en het gromt luid. Bij veel van de workshops die ik geef, vragen mensen naar de beste manieren om met deze loerende fiscale dreiging om te gaan. Hier zijn enkele tips:

Maak het probleem niet erger.

Veel mensen dragen bij aan pensioenrekeningen via een 401 (k) bij hun werkgevers. Dat zijn uitgestelde belastingen, maar tegenwoordig bieden sommige bedrijven een Roth 401 (k) -optie aan. Met een Roth-account stelt u uw belastingen niet uit, wat betekent dat u het geld belastingvrij kunt opnemen als u met pensioen gaat. Voor de meeste mensen is de Roth-optie de beste keuze.

Als u geen Roth-optie op uw werk heeft, kunt u overwegen een Roth IRA "thuis" te openen, of een niet-pensioenrekening waarmee u nog steeds geld kunt besparen, maar die u een gunstiger fiscale behandeling geeft.

Omzetten van uitgestelde belasting naar belastingvrij.

In plaats van te wachten tot uw pensioen, is het nu misschien een goed moment om uw geld van die belastinguitgestelde rekeningen te verplaatsen naar iets dat niet wordt belast als u met pensioen gaat. Natuurlijk betaal je belasting terwijl je die conversie uitvoert, maar er is een goede reden om de belastingen nu te betalen in plaats van later. De wijzigingen in de federale inkomstenbelasting die in 2018 van kracht werden, vervallen na 2025, dus u heeft een korte periode van gelegenheid om deze conversies tegen een lager belastingtarief uit te voeren.

Je zou kunnen zeggen:“Maar wat als ze de belastingverlagingen verlengen?” Onwaarschijnlijk. Het kostte het Congres 31 jaar om de Tax Cuts &Jobs Act van 2017 goed te keuren. Met de verandering in de leiding van het Amerikaanse Huis is Washington ook niet langer een vriendelijk klimaat voor belastingverlagingen na 2025.

Enkele dingen om in gedachten te houden bij het overwegen van een Roth-conversie:

• Ten eerste wil je misschien niet alles in één belastingjaar in een Roth omzetten, omdat dit je mogelijk in een hogere belastingschijf kan brengen.
• Iets wat veel hoogverdieners misschien niet weten, is dat er geen inkomensbeperking is die je ervan weerhoudt om van traditioneel naar Roth over te stappen.
• Een andere is dat je op elke leeftijd kunt bekeren, zonder boete.
• Roths genereert geen belastingen bij pensionering; ze genereren geen RMD's; ze zorgen er niet voor dat uw sociale zekerheid wordt belast; en ze kunnen geweldig zijn om aan uw erfgenamen over te laten.
• Maar het omzetten van traditioneel naar Roth elimineert het beursrisico niet.

Omzetten van uitgestelde belasting naar belastingvrije gemeentelijke obligaties.

Belastingvrije gemeentelijke obligaties worden uitgegeven door uw staat, of een overheidseenheid binnen uw staat. U leent geld aan uw deelstaatregering, of uw provincie, uw stad, enz. Wanneer gekocht in uw staat, of binnen uw staat, is het inkomen dat u ontvangt "drievoudig belastingvrij" (vrij van federale, staats- en lokale belastingen ).

Drie zorgen:als de rente stijgt, daalt de marktwaarde van uw obligaties, dus dit kan een riskante optie zijn als de Fed de rente verhoogt. En als u in een staat woont waar de overheidsfinanciën misschien niet op een solide basis staan, kunt u de waarde van uw obligaties verliezen in het geval van een faillissement (bijvoorbeeld het faillissement van Detroit in 2013). Belastingvrije rente is ook een overweging die de IRS gebruikt om te berekenen hoeveel federale inkomstenbelasting u betaalt over uw socialezekerheidsuitkeringen.

Gezien deze drie zorgen, zou ik deze optie uit de weg gaan.

Conversie van levensverzekeringen met uitgestelde belasting naar belastingvrije levensverzekeringen, zoals Indexed Universal Life (IUL).

Een geïndexeerde universele levensverzekering is een soort permanente levensverzekering. Met IUL verliest u geen geld bij een neergang van de markt, maar kunt u jaarlijkse winsten vastzetten die gekoppeld zijn aan een marktindex. Dit kan om een ​​aantal redenen zelfs beter werken dan een Roth-conversie.

Ten eerste krijgt u bescherming tegen een neergang op de markt. Ten tweede is er een belastingvrije overlijdensuitkering boven het saldo van uw contante waarderekening. Ten derde kunt u deelnemen aan de goede jaren van de aandelenmarkt door te indexeren, waarbij u uw winsten jaarlijks vastlegt, zodat u die winsten nooit teruggeeft in een marktcorrectie. Ten vierde kunt u de uitkering bij overlijden mogelijk versnellen om de kosten van langdurige zorg te helpen betalen als u die nodig heeft. Sommige polissen bieden een rijder voor langdurige zorg. In veel gevallen zijn deze renners echter niet echt nodig, omdat u gewoon belastingvrije polisleningen kunt gebruiken om toegang te krijgen tot het geld dat nodig is om uw langdurige zorg te betalen. Ten vijfde genereert levensverzekeringen geen RMD's, of belastingen op inkomen door het gebruik van polisleningen, waardoor de IRS uw socialezekerheidsuitkeringen niet verder belast.

Het is belangrijk om te onthouden dat de meeste levensverzekeringen onderworpen zijn aan medische acceptatie, en in sommige gevallen zijn financiële acceptatie en de kosten van een levensverzekering, inclusief premies en kosten van verzekeringskosten, afhankelijk van uw leeftijd en gezondheid op dat moment van toepassing. We nemen deze details met elke klant door en helpen hen om te beslissen of deze benadering al dan niet zinvol is in hun algemene belastingplanning.

Laatste gedachten over uw nalatenschap.

Er is nog een andere factor die u niet over het hoofd mag zien:uw familie en uw nalatenschap. Als we sterven, hopen de meesten van ons iets achter te laten voor onze dierbaren, maar het ergste om je erfgenamen achter te laten is een belastinguitgestelde rekening, zoals een 401 (k) of IRA. Ze zouden er eigenlijk inkomstenbelasting over moeten betalen. We kunnen belastingvrij geld achterlaten, of belastingvrij geld. Welke laat je liever na aan je erfgenamen?

Als u bijvoorbeeld een traditionele IRA aan uw kinderen overlaat, zijn ze gedwongen om de RMD's te nemen - de vereiste minimumuitkeringen - en het extra belastbare inkomen kan ze in belastingschijf opschuiven.

Als uw pensioenplan grotendeels is opgebouwd met uitgestelde belastingrekeningen, is dit het moment om een ​​fiscaal voordelige conversie naar belastingvrij te overwegen, meer geld voor u te houden, en minder voor Uncle Sam, in uw gouden jaren.

Beleggingsadviesdiensten die alleen worden aangeboden door naar behoren geregistreerde personen via AE Wealth Management, LLC (AEWM). AEWM en Scott Tucker Solutions Inc zijn geen gelieerde bedrijven. Beleggen brengt risico's met zich mee, waaronder het mogelijke verlies van de hoofdsom. Noch de firma, noch haar agenten of vertegenwoordigers mogen fiscaal of juridisch advies geven. Individuen moeten een gekwalificeerde professional raadplegen voor advies voordat ze een aankoopbeslissing nemen. Scott Tucker Solutions, Inc is niet gelieerd aan de Amerikaanse overheid of enige overheidsinstantie. 406032

Een Roth-conversie is een belastbare gebeurtenis en kan verschillende gerelateerde gevolgen hebben. Zorg ervoor dat u een gekwalificeerde belastingadviseur raadpleegt voordat u beslissingen neemt met betrekking tot uw IRA.

Dan Dunkin heeft bijgedragen aan dit artikel.